月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
老师,您好!我们公司上个月底有留抵税额,这个月结转进项和销项后,留抵税额变成贷方余额了,这个我要把这个留抵税额转到别的科目吗?我下个月缴纳和增值税后,要怎样做分录呢?
老师你好 我本月结转销项进项是发现进项大于销项 我做了进销项的结转 然后余额为负数 要下个月留抵 然后我留抵分录怎么做 下个月不需要缴纳本月增值税 但是下个月底要结转当月增值税 下个月底的结转分录那个留抵税金需要如何做
老师您好!这几个月都没有销售,前几个月有进项税额和进项税转出,马上年底了,需要结转吗?
老师 老师您好,想咨询一下年底增值税这一块结转分录是怎么写的呢还是不太懂哦我们公司有个税负在里面,每个月底有结转增值税,次月缴纳但是我刚才把进项和销项转到应交税费-未交增值税科目,未交增值税科目有借方余额,但大于缓缴的税款我觉得这里有重复的问题吧平时每月都有缴纳上月的增值税,这样结转进销项又重复了
老师,我想问一下,如果这个月有进项留底,是不是可以不用处理,下个月继续抵税,然后再结转进项和销项到转出未交,可以吗。就是有留底的这个月不结转进销项,下个月没有留底的时候一起结转行吗
老师好,结转成本用什么方法在电子税务局哪里看
请问老师,房产共有人将房产过户给另一人,需要交哪些税费?无偿过户和有偿过户有区别吗?
保证人的先诉抗辩权什么意思,举例子说明下,谢谢
一般纳税人居民物业管理公司,预收全年物业费,如何做账
老师,股票股利的发放原理是:比如说公司给甲乙两股东发放100万现金股利,但是由于公司无钱发工资所以把100万换成股票,相当于甲乙两股东花100万买了公司的股票么?
老师,生产产生的废物品,被拉到别的公司进行处理,公司给别的公司支付钱,对方怎么给我们开发票
老师,公司每天入库出库,什么时候确认收入什么时候确认进货了呢,都没开发票?
z社保各险种缴费基数是什么
老师,转回的递延所得税负债是怎么影响利润的,请讲下原理,按照道理只有非同控下的公允价值不等于账面价值才能影响后续折旧,这个金额才能影响利润,但是递延为什么要影响利润呢,没搞懂呢
老师,您好,一般纳税企业出租一套2015年购入的房屋,5%税率,租赁期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是装修免租期),每年租金1505000元,每三个月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二笔租金在26年3月25日之前支付,第三笔租金在26年6月25日之前支付,以此类推。第一笔租金在2025年6月已经收到。分录该怎么做呀
不要结转进项和销项吗
是的,不用结转那2个科目,很麻烦的。