你好,学员,你理解的是对的

月末销项税额大于进项税额时,结转转出未交增值税时,是否要将应交税费—应交增值税(进项税额)和应交税费—应交增值税(销项税额)俩个科目结转无余额?还是说这俩个科目不需要结转,余额一直往后顺延,就像固定资产科目一样的
老师,生产企业出口退税,如果所属期的内销比较多,进项抵销项之后,没有留底税额,也就是当期应纳税额大于零,需要缴纳增值税,还需要计算免抵退税额吗?这样的话,肯定要交税,不用退税了。
老师您好,我咨询增值税的问题。 本月(12月)发生销项税额9万,进项税额2万,所以本月销项大于进项,但是截至11月底,留抵的进项税额还有14万多。 请问老师: 1、本月账务处理怎么做?需要写转出未交增值税、未交增值税等分录吗?还是说什么都不写? 2、本月是否需要缴纳增值税及附加税?如果需要缴纳,那留抵的那些税额怎么办?如果不需要缴纳,请问是用目前有的留抵税额进项抵扣吗? 谢谢老师,希望您不吝赐教,麻烦您了
老师,就是如果销项税额大于进项税额的话,等于说相减下来该交多少税,交多少税,如果是销项税额等于进项税额的话,是不是就不用交税了呀?那税务局这边会不会过来查呀?还有就是如果销项税额小于进项税额的话,那是不用交税,那应该还是留底的,到到时候我听那个直播间说的,好像到时候税务局会过来查的呀,他这个交税的话有没。又等于说必须要交多少是最底线的。
1、首先,结转增值税的目的就是计算本月是不是要交税以及交多少? 2、是否交税,取决于进项税额多还是销项税额多(两者只差就是要交或要产生的留底税) 3、如果销项大于进项,那肯定要交税的, 4、如果进项大于销项,那么就不用交税了,可能还产生留底税 对结转增值税理解对吗?
老师 我方小规模建筑企业 开普票 开票的项目名称选择销售服务--建筑服务--工程服务 开具1%的普票的话 是选择优惠政策及简易计税(是还是否)?还有我只看到税率3%没有1%
请问老师,物业公司购买垃圾袋要交印花税吗
老师你好,我们是生产型的企业,外购的产品出口,按政策是不是应该按照内销处理?
老师您好,我想改一下公司的农行的预留手机号,请问怎么改啊
个体户能到核定征收, 这个是税务局指定是吧 像这个经营范围主要怎么写啊
老师您好,公司两台空调从今年一月份由办公用转为食堂使用,因做账系统折旧计提默认管理费用折旧摊销科目,所以本月将上半年的两台空调折旧手工调到福利费,这样做没问题吧?另外空调购买时抵扣进项税了,现在需要做转出,是按照25年12月底的空调净值乘以13%税率计算转出吗?一月份没有调整和转出,正常应该涉及滞纳金吧,但公司留抵税额多需要交增值税
个体工商户注册的流程是什么 主要找专业人做会计吗
客户已抵扣的发票。我是销售方可以直接开销售折让吗?因为收不回来这么多钱了。很难找到客户处理了
是这样的。含税发票137000元客户已付41100元,还差我95900未付。然后我们开出的发票共计169246.16元。其中有三张票未认证(32246.16元)。现在告对方和解,剩余的对方现在只付我70000元。70000元已收款,41100+70000=111100元,111100元-137000(已认证)=25900元的差异票。已认证25900+未认证票32246.16。已认证的25900元我可以直接开销售折让票吗?另外没认证的32246.16可以直接开销售折让票吧
老师个体工商户需要做账吗 然后像我自己可以做个简单的账吗 弄查账征收还是指定征收好些