您好 请问前面收到货物专用发票怎么写的分录
我是一般纳税人,我从一般纳税人那里买货,收到了专票。现在需要退货,对方给我开红字负数发票,但是我想问:1、如果我买货时那份专票还没有抵扣,此时对方开了红字负数发票给我,那我两份专票,是不是都要在勾选系统进行勾选? 2、如果我买货那份专票已经抵扣了,此时我收到红字负数发票,我在勾选系统要不要勾选呢? 两个问题,请分开回复,谢谢
我是一般纳税人,我从一般纳税人那里买进一批货物,收到专用发票,尚未抵扣。同一个月份,货物大声退货,收到对方开具的红字负数发票,请问账务处理我怎么写分录,请写给我。另外,收到的红字负数发票,我要怎么处理?
我是一般纳税人,我从一般纳税人那里买进一批货物,收到专用发票,尚未抵扣。到了下个月,货物发生退货,收到对方开具的红字负数发票,请问账务处理我怎么写分录,请写给我。另外,跨月收到的红字负数发票,我要怎么处理?
我是一般纳税人,我从一般纳税人那里买进货物,收到专用发票,已经抵扣了进项了。同月,这批货物发生退货,收到对方给的红字负数发票,请问我要怎么进行账务处理?这个红字负数发票我要怎么处理?
我是一般纳税人,我从一般纳税人那里买进货物,收到专用发票,已经抵扣了进项了。同月,这批货物发生退货,收到对方给的红字负数发票,请问我要怎么进行账务处理?这个红字负数发票我要怎么处理?
我在问你,请解答完整,
红字分录 要根据您前面收到蓝字发票的分录对应写 所以才问您前面分录怎么写的 正常是这样的 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款 收到红字发票 红字发票做凭证附件 写分录 借:库存商品 借方红字 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字 贷:应付账款 贷方红字
哦哦,此时进项税额要换成进项税额转出这个明细了?有点不明白,为什么不可以进项税额借方红字负数呢?
如果按您说的 申报表的进项税额跟账上的进项税额就不一致了
哦哦,明白了,就是抵扣了的话就必须用进项税额转出这个明细来做了,对吗?是这样子理解吗?
是的 这样理解正确的哈