在做账中发票如果是当月开进来的但是当期未认证抵扣，后面几个月之后才抵扣在这两段期间怎么做账？凭证怎么附？

那老师，实务中是否可以在认证抵扣的时候这么做账 借：原材料等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款 在取得发票的时候不做账呢？

那账上的原材料 应付账款金额不是实际的  资产 负债不能如实反映

有些商贸企业有库存，不太理解库存暂估入库这个操作是怎样进行的，还有冲销暂估，这是个什么样的过程，然后需要怎么做账

借：库存商品 不含税金额 贷：应付账款-暂估应付账款 收到发票 借；应付账款-暂估应付账款 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款

什么情况需要暂估，什么情况需要冲销暂估呢？

收到商品 暂时没有收到发票 需要暂估 收到发票后 冲销暂估

那这个金额根据什么金额暂估呢？

购入商品的不含税金额啊（可以抵扣的税金剔除） 我前面分录注明了啊

那如果不知道购入商品的金额呢，怎么暂估？

不知道金额没法暂估啊 也没有签订合同吗

没有签订