暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商

购买的商品货款已经支付并且已经验收入库,但是发票还没收到,会计分录要怎么处理呢?
购买的商品货款已经支付并且已经验收入库,但是发票还没收到,会计分录要怎么处理呢?
老师好,请问已经收到货,并且已经用银行存款付款了,但是发票没收到,怎么做分录呢?
老师, 采购货物支付了预付款, 已经入库,但是还没收到发票, 怎么做分录
6月份我司已经收到货款,货物已经发出且对方已经验收入库,只是没有开销项发票,这个符合收入确认条件吧,怎么做分录?
小型微利企业在印花税上有什么优惠政策?
出口退税系统里,免抵退申报汇总表里的25年12月数据会延迟是吗(在申报25年12月份增值税时)?
小微企业 汇算清缴 填报表默认填哪些表吗 需要填那几张表?
2026年所得税汇算清缴时收到退2025年所得税,分录应该怎么做
劳务外包,找劳务公司代发工资,对方说要在当地预缴,是否有这个要求?建设项目
建筑公司一直买回大量的苦荞茶,怎么做账比较好呢
老师,填年度关联交易财务状况分析表时,收入按照开票金额区分,成本和费用关联和非关联都是一起核算的,怎么区分出来呢
对方说是小厂生产的开不了辅材类的,只能开主材,合同也是主材,但是送货给我们的送货单是辅材,那合同可以按照主材签订,发票也是主材,只是送的货是我们实际需要的辅材,有什么风险吗?
我们主业住宿业,携程收入,一个是落袋收入+服务费,落袋收入记主营业务收入,服务费记其它业务收入,是这样做账的吧?相当于这两部分落袋收入+服务费都得记收入
什么资产必须入固定资产
最后步怎么还是应付账款呢?不是贷银行存款吗?
不用做负数那一步吗?发生当月不用结转成本吗?
我说的是次月才收到发票
支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
老师,可是我当月就转款了,次月收到发票了还能用银行存款吗?
这3个分录,自己调整先后顺序和删减科目。灵活处理哈