老师您好，有个很复杂的问题，建筑业前期会计做账应交税费负了2万多，然后预收账款还有100多万没转收入，也不知道这100万多有没有开票，请问这个要怎么处理？
你好，应交税费具体的哪一个科目是负数两万多，这个要么就是留底，要么就是你们单位多交了。
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转记账过来，负债表期末数：应收账款46万，预收账款49万。请问这个意思是不是我有46万开票了还没收到钱的，有49万预收了还没开票的。然后我是可以对冲吗。前面的会计没有录2级科目，我没办法知道预收应收是哪些
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转记账过来，负债表期末数：应收账款46万，预收账款49万。请问这个意思是不是我有46万开票了还没收到钱的，有49万预收了还没开票的。然后我是可以对冲吗。前面的会计没有录2级科目，我没办法知道预收应收是哪些
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老师，家庭农场现在要注销，但账面上还有100多万存货（实际没有，之前会计以为这家公司以后会开很多票期初建账的时候就填了那么多，结果生意不好，存货也就没结转出去），现在要注销了，账务上的这个存货怎么处理？会计分录怎样写，谢谢！
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老师，您好，我们是教培服务业，主要是针对企业短视频教学，会有很多预收款项，很多没交付课程就已经开了发票了，比如当月收入是500W，300月是已交付的可确认收入，这其中有100万没开票，要确认未票收入，但下个月开了票要进行反冲回吗？另外还有200万没有交付，但200万其中的50万是已开了发票的，这部分是不是也要确认为收入，后续退款了再进行红冲收入吗？有没有比较好点的处理方式？
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外贸电商企业内账业务处理（多个公司一套内账），国内公司1个，香港公司1个，其他主体公司多个注册平台店铺，国内公司采购，BTB方式销售给香港公司，香港公司再在亚马逊，沃尔玛等平台进行销售，账务上面采购入库，销售出库如何处理才能实现闭环，如何取数才能更准确，库存数量才能与实际相符，在采购与销售环节是否需要体现税金出来。出口退税的税金是做冲减增值税还是冲减成本或者做营业外收入处理更为妥当？
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老师，做2025年工商年报，认缴出资额10万，2024年已经实缴了10万，2025年实缴是按0还是10来填写？
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老师好：2025年11月工厂隔断装修完成，12月入帐，12月摊销。比如隔断装修入帐1000元，12月摊销100元，2025年年度的财报中资产负债表长期待摊费用是900元，那2025年汇算清缴中长期待摊费用原值是900还是1000元呢，在本年摊销里是不是要加上100元
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有效税率用的是哪个税率
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老师，我公司把另外一个公司B的资产买过了（不包含B的债权债务），注册了一家音公司。利用买过来的生产设备办公设备进行生产。b公司原有两个建筑物是10几年前第三方给建造的，当时也给开发票了金额50要和200万，我们买的资产建筑物按80万买过来的，房产税我们按80缴纳的，税务机关让重新评估，但是评估公司给评估上千万，老师这种建筑物有取得时发票，还需要再找评估公司评估吗？谢谢
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二手车公司，平时收车卖车如果不走公账，用股东私人的微信和银行卡，但是这是专门用于公司的，不存在私人混合，并且对应金额的合同发票都有，可以吗？
粤公网安备 44030002003870号
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你看下预收账款挂账企业是哪个企业，然后再去看一下你开发票的，再看一下预收账款明细账，你确认收入的金额是多少。
这个很多年前，还得看账，搞不清楚是不是没办法结转
搞不清楚的话，就得做收入。
做收入又得交税
对的，是的，如果你隐瞒了收入，这种有风险。
你现在不确定有没有隐瞒收入？
是的，要查账从头开始查嘞，头大
是的，最好是这么做的。