请问老师，公司是高企，编制预计利润表计算所得费费用的时候，应该应该做？
你好，高企技术企业，编制预计利润表计算所得费费用的时候，所得税费用=预计利润总额*15%
-
Q
请问老师，利润表里的本年累计金额所得税费用应该有余额吧？
-
Q
请教老师，如果单独预提保修费用，在计算应纳税所得额时是应该调增利润吗，这个应不应该确认递延
-
Q
老师，编制利润预算表时，管理费用中薪酬支出增加了，最后未分配利润减少，那资产负债预算表当中的什么应该减少呢？是资产减少还是应该负债增加呢？
-
Q
1）请计算该化工机械制造有限公司2022年的会计利润总额（5分）（2）计算该公司2022年度企业所得税应纳税所得额时，准予扣除的广告费的金额是多少？（3分）（3）该公司2022年度向非金融机构借入资金发生的利息费用，是否可以在计算2022年度企业所得税应纳税所得额时全部准予扣除？若不是，请计算出准予扣除的金额是多少？（3分）（4）计算该公司2022年度企业所得税应纳税所得额时，准予扣除的业务招待费的金额是多少？（3分）（5）该公司发生的公益性捐赠支出，是否可以在计算2022年度企业所得税应纳税所得额时全部扣除？若是，请说出具体理由。（3分）（6）计算该公司2022年度企业所得税应纳税所得额时，准予扣除的职工福利费的金额是多少？（3分）（7）计算该公司2022年度企业所得税应纳税所得额时，准予扣除的工会经费的金额是多少？（3分）（8）请计算该公司2022年度企业所得税应纳税所得额（5分）（9）请计算该公司2022年度企业所得税应纳所得税额（税率为25%）（2分）
-
Q
老师，企业所得税汇算清缴补交了2万的所得税，小企业会计准则，请问这2万在资产负债表和利润表应该怎么体现，当时作的会计分录是借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 现在的问题就是两个表的勾稽关系不平
热门问答 更多>
-
法人名下两家公司相互借款，不收利息，怎么做合规，需不需要交税
-
哪位老师帮我解答一个问题？困扰好久都没搞明白！ 其他应付款贷方有余额怎么平账呀？
-
员工报销机票开的发票名头写公司还是个人
-
老师，境内企业向境外股东分红，需要去外管局备案吗？
-
电商财务，目前公司的账务核算都是以发货时点确认收入，现在为了跟平台推送的涉税数据保持较小的误差率，想把原来的核算方式更改为以结算时点确认收入，请问核算方式的更改应该从哪几方面入手，数据处理上需要注意哪些问题？
-
老师你好，请问我之前的财务报表备案是年报，今天该为季报了，税务局那边跟我讲21年的有季度报没有报，但是我报不了，一报的话，上面就显示之前是年报，季度报就是没有，这种情况怎么办呢
-
小规模普票加专票不超三十万，怎么交增值税
-
小规模普票加专票超三十万，怎么交增值税
-
7月份的报关单，8月份升级为一般纳税人，，9月份开的小规模期间的7月份报关单对应的出口发票，可以享受退税吗
-
老师您好，公司有进销存系统，没有生产模块，我们每个月成本核算都是用表格去做，怎么样可以快捷一点呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
需要考虑研发费用100%税前扣除这个吗，需要加到预计利润表吗
你好，需要考虑研发费用的加计扣除，需要加到预计利润表的
加到哪个项目里呢
你好，单独增加一行（研发费用加计扣除）
在利润总额之前加吧？还有其他要加的吗
你好，是利润总额之后加，没有其他的了
利润总额--研发费用加计扣除--所得税费用--净利润，是这个顺序吗？
你好，是的，是这样处理