老师您好，我把公司7月份留底的进项税金用来抵减了我今年1月份欠交的增值税和滞纳金，这个抵减的分录应该怎么做
你好，当时这个留底在哪个科目里面做着转出未交增值税吗？如果是的话，借应交税费未交增值税， 营业外支出滞纳金 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
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本单位是一般纳税人，8月份需要交8万多的税，但是由于资金不足一直没有交，12月份进项发票多，有留底税2.1万，税务局到了12月底，把留底的2.1万元，用来抵减所欠税款，2万用来抵了增值税，0.1万用来抵了滞纳金，我的账上2.1万都是增值税留抵税额，现在这种情况，怎么做账呀
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老师 我们去年9月份认证了几笔进项做进项转出了 需要缴纳增值税滞纳金什么的 今年5月拿进项留底抵扣以前的进项转出产生的增值税 我去年9月份实际产生的增值税 由现在的进项抵扣了 那我去年9月份的增值税怎么处理 放到今年5月份吗
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老师好，一般纳税人，2022年12月应交增值税，在2023年1月份应该交纳，但是没有缴纳，因为在1月份有开回来的进项票，所以要走留抵抵欠，这个怎么操作
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老师您好，我把公司7月份留底的进项税金用来抵减了我今年1月份欠交的增值税和滞纳金，这个抵减的分录应该怎么做
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老师，我司是服务行企业，可以享受加计递减10％的政策，税款所属期5月份有欠税5.8万，6月份有期末留底5.7万，6月加计抵减期末余额1万；7月份申请了增值税进项留抵税额抵减欠税5.7万，剩下我我司缴款结清；申报7月份时，进项税额转出5.7万，那么在7月份的纳税申报需要对应调减加计抵吗
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7月份留底的进项税金在账上应交增值税的借方，留底了1456.55元，我1月份欠交了增值税30233.16元（在账上是未交税金） 滞纳金2857.03元，我用留底的进项1456.55元抵减了我1月份欠的增值税1330.79元，抵减滞纳金125.76元
应交税费，应交增值税，这个是二级科目，还有一个三级科目呢，你再确定一下在哪个明细里面。
期末有留底进项税金不是应该应交增值税有余额在它的借方，需要交税了，应交增值税才没余额？
把应交增值税转到未交增值税
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借 应交税费未交增值税 营业外支出滞纳金 贷应交税费应交增值税转出未交增值税，
未交增值税金额是1330.79， 营业外支出滞纳金的金额是125.76。
留底的时候可以做账务处理啊，提现留底，再转出未交增值税借方余额。
好的，谢谢老师
不用客气工作愉快。