老师您好，我把公司7月份留底的进项税金用来抵减了我今年1月份欠交的增值税和滞纳金，这个抵减的分录应该怎么做
你好，当时这个留底在哪个科目里面做着转出未交增值税吗？如果是的话，借应交税费未交增值税， 营业外支出滞纳金 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
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本单位是一般纳税人，8月份需要交8万多的税，但是由于资金不足一直没有交，12月份进项发票多，有留底税2.1万，税务局到了12月底，把留底的2.1万元，用来抵减所欠税款，2万用来抵了增值税，0.1万用来抵了滞纳金，我的账上2.1万都是增值税留抵税额，现在这种情况，怎么做账呀
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老师您好，我把公司7月份留底的进项税金用来抵减了我今年1月份欠交的增值税和滞纳金，这个抵减的分录应该怎么做
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老师，我司是服务行企业，可以享受加计递减10％的政策，税款所属期5月份有欠税5.8万，6月份有期末留底5.7万，6月加计抵减期末余额1万；7月份申请了增值税进项留抵税额抵减欠税5.7万，剩下我我司缴款结清；申报7月份时，进项税额转出5.7万，那么在7月份的纳税申报需要对应调减加计抵吗
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老师，请问本月申报11月的有留底进项税额，做了留底进项抵扣今年1月份增值税的欠税和滞纳金，这个怎么写分录啊？
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老师您好，一般纳税人，今年4月份补报了23年的零售收入，是按进项定零售销售额，按月更正到23年的，报表依次更正到这个月，因为有进项留抵，所以更正到这个月才能出来最终留抵数，这个最终是做了留抵抵欠，我想请教老师，这个情况，补报的零售额和留抵抵欠的税金滞纳金应该怎么入账，入到哪个月呢？
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你好老师个体户要招标让在企业查询失信企业名单和营业异常名单怎么查询在哪里查找？
粤公网安备 44030002003870号
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7月份留底的进项税金在账上应交增值税的借方，留底了1456.55元，我1月份欠交了增值税30233.16元（在账上是未交税金） 滞纳金2857.03元，我用留底的进项1456.55元抵减了我1月份欠的增值税1330.79元，抵减滞纳金125.76元
应交税费，应交增值税，这个是二级科目，还有一个三级科目呢，你再确定一下在哪个明细里面。
期末有留底进项税金不是应该应交增值税有余额在它的借方，需要交税了，应交增值税才没余额？
把应交增值税转到未交增值税
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借 应交税费未交增值税 营业外支出滞纳金 贷应交税费应交增值税转出未交增值税，
未交增值税金额是1330.79， 营业外支出滞纳金的金额是125.76。
留底的时候可以做账务处理啊，提现留底，再转出未交增值税借方余额。
好的，谢谢老师
不用客气工作愉快。