老师，对方单位开的数电票电子发票（增值税专用发票），因规格型号未填写进行了红冲，又重新开了，请问针对第一次开的蓝色发票及红冲发票需要做哪些处理？

先开了蓝字，把这个蓝字红冲了，又开了一个正确的，财务按照最后正确的记账，第一次的蓝字发票和红冲发票是否需要交给财务做账呢？

这个要交给他们的 这个应该要做的

老师，是对方给我们开的发票，我们收到错误的蓝字发票和红冲发票应该如何做账务处理？

做蓝字分录然后再做红冲的

就是说这个业务相当于开了三张发票，两张蓝一张红，根据错误的蓝字发票做一个凭证A，然后再根据红冲发票把这个凭证A冲掉，然后再根据正确的蓝字发票再做一笔凭证

同学你好 对的 是这个意思

老师，普票红冲了又重开也需要这样做吗

嗯 尽量是要做 虽然要红冲

现在财务部门从电子税务局里面能看到红冲发票，以前业务部门红冲发票根本也不提供给财务部门，所以财务部门根本不知道发票红冲过，也没有这样做三笔凭证，请问会有问题吗

不做也没事 反正最后红冲了 只是没有明细发生额了

老师，现在从电子税务局能看到红冲发票，不入账也没事吧

嗯 不入账也没事的 就是明细发生额没有来

好的，谢谢老师！