老师帮我看看 我红冲去年的暂估跟正确金额入账的分录对不对，可能截图不全。麻烦帮我看看思路对不对

然后主营业务成本是用以前年度损益调整这个科目来红红冲

我们是小企业准则 没有以前年度损益调整科目吧

那就直接用未分配利润来冲。

老师我可以这样做吗？前面那样做的话太复杂了

不充原材料就直接红冲成本那一个分录就行。

如果不冲的话 暂估账款一直挂着的。这样做明细表跟科目余额表都平了

暂估的不是应付账款吗？咱们后期要把这个钱付上去，这个往来科目就是平了吗？

付钱的时候直接冲应付账款-暂估？

你好同 对的 借应付，贷银行这样 

好的 那我现在相当于差不多补一笔差额上去就可以了？

你好  是的 是这样的 

好的 谢谢