月末结账，本月发生预付款以及补缴员工社保，那是不是需要结转社保（管理费用）

社保是本月缴纳本月的社保，工资是本月发放上个月工资，那我计提本月工资的时候，借 管理费用 贷 应付职工薪酬 然后在写一笔借：应付职工薪酬 贷：其他应收款～社保 这样其他应收款～社保 余额就是0了，可以这样吗

老师，社保和工资的分录，本月没有生产的情况下我是这样做的，但好像社保部分重复了，帮忙看一下哪里有问题。 缴纳社保：借：管理费用-社保费500 其他应收款-某员工500 贷：银行存款 1000 发放上月工资 借：应付职工薪酬-工资5000 贷：其他应收款-某员工500 银行存款4500 计提本月工资 借：管理费用-工资薪酬5000 贷：应付职工薪酬5000 结转期间损益 借：本年利润5500 贷：管理费用-工资薪酬5000 管理费用-社会保险费500

老师本月应付社会保险费12 600元。其中，甲产品生产工人社会保险费7 000元，乙产品生产工人社会保险费4 200元，车间管理人员社会保险费1 400元。 月末，结转本月完工验收入库产品成本（假定甲产品、乙产品月初均无在产品，甲产品本月全部完工，乙产品只是部分完工，月末尚有在产品，在产品成本为9 200）分录怎么写

老师，每月月初单位缴纳社保，研发人员的社保单位缴纳部分计入研发费用时，月底需要计提研发人员社保，会计分录:借:研发支出-费用化支出-社保贷:应付职工薪酬-社保，然后结转本月研发支出借:管理费用-研发费用贷:研发支出-费用化支出-社保，这样写分录正确吗？

金蝶专业版， 我现在把以前年度反过账，修改凡是每个月涉及到社保这个分录，我原先分录没计提，直接{借：管理费用-社保，贷银行存款，我现在借：管理费用-社保，贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬，贷银行存。 这修改以后 我想知道最后结转分录需不需要动？ 还是删掉最后一张重新调整