演示账套

老师您好，我现在科目余额表上有好几个人的余额挂在其他应付款贷方，但是这几个人现在已经离职好几年了，我想把这几个挂账的处理，老师这种的我现在应该怎么分录合适呢

2023-09-04 08:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-09-04 08:51

财务写个情况说明，找公司领导签字就可以转销了

快账用户1200 追问 2023-09-04 08:56

收到，感谢老师，我的其他应收款贷方也有好几个挂账了，这个我怎么做分录呢

齐红老师解答 2023-09-04 08:58

如果不再支付，也是一样的核销

财务写个情况说明，找公司领导签字就可以转销了

2023-09-04

不支付的，借应付账款，贷营业外收入

2025-07-01

同学，你好
借：其他应付款-社保个人
贷：以前年度损益调整

2025-09-05

同学你好，人已经离职，相应的账务需要根据实际情况进行结清，或进费用，或进坏账

2023-11-18

计算分摊金额重新计算每个挂证人员挂证费每月应分摊金额（挂证费总额 ÷ 预计分摊月数）。调整挂账若多分摊（其他应收款贷方余额），做分录：借：劳务成本 - 工资（负数金额），贷：其他应收款（负数金额）。若少分摊（其他应收款借方余额），做分录：借：劳务成本 - 工资（少分摊金额），贷：其他应收款（少分摊金额）。后续管理建备查簿记录情况，加强财务管理，注意规范用人行为。

2024-11-26