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老师你好,请问之前公司没有做预支食堂的菜钱,这个月开始做账,但是上个月买菜阿姨的手上还有余额一百多,这个怎么做账?

2023-09-07 11:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-07 11:15

之前有做备用金支出吗

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快账用户6031 追问 2023-09-07 11:18

之前有做预支款,但是没有冲数,这个月开始冲数,但是金额只有这个月做的预支款可以冲,实际上个月还有余额一百多。

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齐红老师 解答 2023-09-07 11:19

这个算是余额之前借的款项,减掉这100多的余额,按这个冲销。

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快账用户6031 追问 2023-09-07 11:20

但是要怎么记账?怎么做会计科目?

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齐红老师 解答 2023-09-07 11:22

例如之前借备用金100块钱。做分录应该是 借其他应收款100贷银行100 冲销分录余额有10块。 就借费用90,贷其他应收款。90

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