上一年度的往来款项已结清，因跨年结账时看错了，数据在新年度又重新建账，该如何调账呢？着急
你好，具体的是哪一个科目的？
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2020年我的账做错了，少结转了二万多的劳务工资。现在2020年的账已调整好了，少结转的二万多劳务工资已结转， 2020年申报企业所得税成本少填了二万多，已缴费。已不能重新申报了。 因为退税比较麻烦也不现实，打算把这二万多成本放到2021年。请问，我应该怎么做，这二万多的成本我2021年可需要再做账了？还是直接在2021年申报第一季度的企业所得税的时候成本加上这两万。
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房地产开发公司两个项目一期和二期，其中一期2019年已经完工，已经做了完工产品结转，也做了收入成本结转，2020年又增加了一期的开发成本，那么2020年怎么结转主营业务成本，是用以前年度的一期的开发成本加上2020年度新增的开发成本算出新的总开发成本除可售面积再去乘以2020年度的已售面积得到新的主营业务成本吗？如果2020年度只增加一期成本，没有卖一期的房子，那没有已售面积，又该怎么计算这个主营业务成本呢？另外以前的成本结转少了，这个在账上又如何体现呢？
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公司项目多，一开始用一个账套做，现在要把每个项目单独拿出开设新账套，给新账套取期初数，但是因为前期资金进来的时候没具体划分，导致做项目的科目余额表时，银行账出现负数，另外18年开始分账，那么15、16年项目的本年利润如何过渡到新账套？想了解以上框起来的这几个科目分账会计分录。是内账，没有做年度结转
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老师您好，请教一个问题 现在发现2020年度有2笔账务，分别少做2笔分录。先重新反结回到2020年度，重新修改该2笔账务。重新修改后导致利润表和资产负债表中的部门数据出现差额 请问这种情况在2021年度做修正分录，应该如何调整 错误分录一 借：其他应收款 贷：银行存款 正确分录分别是 借：管理费-福利费 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款 借：固定资产 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款
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老师帮忙看下 目前新入职一家公司 会计2021年度账又重新在调整因为单据没做齐 .目前弄得半半拉拉.会计因为怀孕这月要走这两天因为产检住院了一直不来.账务也没有交接 同时今年3个月账也没做. 现在领导想安排我接着做21年22年账务 .因为没有交接去年账务更不了解.现在怎么办呢.不知道该接不接 如何接呢 职责也没明确交接单都没有.
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其他应付款科目 上年已结平
银行贷方余额的吗？如果是的话，借期的应付款贷利润分配未分配利润。
银行余额是对的，刚核账时发现其他应付款有个贷方余额，一查去年的账已结平…
按照上面的那个来做，借其他应付款，贷利润分配未分配利润。
明白了，这样就不影响银行余额了，我咋没想到呢，谢谢老师。
不用客气，工作愉快。
记得涉及损益的跨年走未分配利润，感觉应付不属于损益，就没想到这儿…
一般你做期初不平的时候都可以做到这个科目里面。只要你前面是正确的，你的未分配利润一定是正确的 差额放到这里面没有问题。
很奇怪 记得当初期初应该是平的…
不然也没法后面的账务处理
那你看下插在哪个科目，哪个科目还不对。