是的,是这个样子的。哦哦
预收一万元账款,全额开具发票。依据服务合同,本期只能确认5000收入。 分录: 借:银存10000 贷:预收9433.96 应交税费-增 566.04 本期确认收入。 借:预收 4716.98 贷:主营业务收入 4716.98 那么在申报增值税时按照开票金额全额申报增值税,后续如果剩余部分也确认收入,但是这部分增值税之前已经缴纳。报表主营业务收入会大于申报增值税的销售额。这种情况如何处理?
老师,算全年税负增值税按12月申报表的本期已缴纳增值税额除以主营业务收入吗
老师,我算增值税税负的时候,我这个企业现在有固定资产清理,交增值税了,算增值税税负的时候,用那个已交的增值税除以那个增值税申报表上的收入还是说按账本上的主营业务收入算,
老师,请问12月的应缴纳增值税金额,在次年1月的申报表本期缴纳上期应纳税额栏,这个金额能算在次年的税负里面吗?
老师, 填报工商年报里面企业税费缴纳这里, 是按12月的增值税纳税申报表填写全年累计金额对吗?
农民专业合作社的社员购买种子化肥这些成本费用,正常销售种子化肥的销售方可以把发票开给来购买种子化肥的社员自然人吗?这样合规吗?需要公户打款吗?还是说就像普通自然人购买种子化肥一样,也不用取得发票呢
老师您好,企业所得税申报表中提示的红色标识,如果数据是真实的就不用管他,对吗
员工费用报销没有发票,可以税前扣除吗
工资表 应发工资5000 包含工资4700+300通讯费 我写分录是 借:管理费用-工资4700 贷:应付职工薪酬-工资4700 发放工资 借: 应付职工薪酬-工资4700 通讯费300 贷银行存款4500 其他应收款社保个人部分500 我需要把通讯费计入工资,订正分录,请问分录怎么写
分包方已经开工程款发票,项目罚款从工程款中扣除,工程款发票计入成本,需要支付的罚款计入营业外收入,对吗
请问老师,报销收到预付卡怎么做账
事业单位更换窗户,房子不是本单位为的,长期待摊费用年限一般是多少?会计法或者准则中规定是哪条?
老师,备注收回贷款本息金额是一笔,怎么做分录
老师你好,个体户查账征收,季度不超30万元,应交税费——应交小规模增值税计入贷方,然后再转到营业外收入,如果季度超过30万元,要交增值税,那么应交税费——应交小规模增值税这个科目是不是就不用转,一直有余额留在贷方,这样做对吗
跨境电商的账务怎么做
不是应纳税合计数
算全年的税负,用全年的增值税除以全年的主营业务收入是这样。
老师,你看应交税费,未交增值12月借方贷方金额不一样,按借方数算呗,12月的增值税在贷方,还没交呀
按照所属期内的增值税除以全年的主营业务收入。因为你是本年度的主营业收入,那么对应的你的增值税也是本年这个所属期内的增值税
老师,未交增值税12月借方金额是申报表的本期已缴纳的增值税额,贷方是应交的全年增值税额,我就想知道税负应该用那个数
用贷方的数,贷方的累计数。