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申报表里面有一笔上期留抵税额,报税的时候系统抵扣了,比如销项税是400,计提转出未交增值税是200,就是还差200的留抵税系统自动认证了,对不上,这笔怎么做分录?

2023-09-19 18:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-19 18:50

你好,那你的留底在哪个里面科目挂着是应该是转出未交增值税。

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快账用户3149 追问 2023-09-19 18:56

就是做账的时候贷方:应交税费-应交增值税-销项税额323509.31,发票认证了税额是206693.84,计提的时候增值税是116320.72,就是多出来了494.75,这个金额不知道放在哪里

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齐红老师 解答 2023-09-19 18:58

之前有494的刘迪是吗?那之前的刘迪在哪个科目里面挂着,你看一下哪个科目有余额。

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快账用户3149 追问 2023-09-19 18:58

留底的没有挂科目

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快账用户3149 追问 2023-09-19 18:59

去年4月份的时候有一笔六税两费减征政策,减征额做到了营业外收入了

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快账用户3149 追问 2023-09-19 19:00

应该就是这一笔了

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快账用户3149 追问 2023-09-19 19:00

看错了,是有一笔电子退库,显示的是这个金额,然后我做了营业外收入

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齐红老师 解答 2023-09-19 19:01

你是不是有留底,然后这个是留底退税。

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快账用户3149 追问 2023-09-19 19:02

之前公账上显示的是电子退库,但是我不知道这笔是留底的,那时候就做了营业外收入

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齐红老师 解答 2023-09-19 19:05

你好,那你红冲就可以的 红冲回来不余额正确了。

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快账用户3149 追问 2023-09-19 19:05

但是是2022年的了,借方做的是银行存款,银行存款可以红冲吗

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齐红老师 解答 2023-09-19 19:06

借以前年度损益调整 贷应交税费,应交增值税进项转出

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相关问题讨论
你好,那你的留底在哪个里面科目挂着是应该是转出未交增值税。
2023-09-19
你好,不 要的,这种情况 不要的,留抵税款自然抵扣的,不需要单独进行账务处理
2023-09-19
你好,截图你的附表五看一下。
2022-07-05
您好,那您需要红字冲回一张,根据期末应交税费应交增值税的余额做账,结转应交税费未交增值税
2021-08-16
你好,这个是账上哪个明细科目还有余额
2021-08-18
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