申报表里面有一笔上期留抵税额，报税的时候系统抵扣了，比如销项税是400，计提转出未交增值税是200，就是还差200的留抵税系统自动认证了，对不上，这笔怎么做分录？

就是做账的时候贷方：应交税费-应交增值税-销项税额323509.31，发票认证了税额是206693.84，计提的时候增值税是116320.72，就是多出来了494.75，这个金额不知道放在哪里

之前有494的刘迪是吗？那之前的刘迪在哪个科目里面挂着，你看一下哪个科目有余额。

留底的没有挂科目

去年4月份的时候有一笔六税两费减征政策，减征额做到了营业外收入了

应该就是这一笔了

看错了，是有一笔电子退库，显示的是这个金额，然后我做了营业外收入

你是不是有留底，然后这个是留底退税。

之前公账上显示的是电子退库，但是我不知道这笔是留底的，那时候就做了营业外收入

你好，那你红冲就可以的 红冲回来不余额正确了。

但是是2022年的了，借方做的是银行存款，银行存款可以红冲吗