演示账套

您好退抵税的出口生产型企业的增值税怎么申报，是要进项税额转出吗

2023-09-27 10:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-09-27 10:45

出口生产型企业的增值税申报需要进行进项税额转出。具体步骤如下： 1.如果没有申报数据，则不需要录入数据，直接进行下一步。 2.进行免抵退预申报，将预申报文件上传至电子税务局（常州除外），读入预申报反馈，检查预申报数据是否存在疑点。 3.如果存在疑点，对疑点数据进行调整。数据无疑点后，进行下一步。 4.将SB文件导入网上办税厅或电子税务局（以主管税务机关规定为准，常州除外），将增值税表填写完整。 5.在申报软件中的增值税纳税申报表项录入进行修改。 6.进行免抵退正式申报，将正式申报文件上传至电子税务局（常州除外）

快账用户2691 追问 2023-09-27 10:50

比如我这个月有出口收入但我先不申请退税，申报方式如何呢

齐红老师解答 2023-09-27 10:55

同学你好那你正常申报增值税的就可以

快账用户2691 追问 2023-09-27 11:09

好的如何查询报关单号所用的进项票明细生产型免抵退好像和免税很不一样

齐红老师解答 2023-09-27 11:13

● 通过开票软件查询。大部分的开票软件都提供了查询销项发票和进项发票的功能。进入开票软件的查询页面，选择进项发票查询，可以根据年度和月份对进项发票的明细进行查阅。 ● 通过增值税发票选择确认平台查询。增值税发票选择确认平台是国家税务总局开设的一个查询增值税发票与开票方信息的网站。用户需要登录该平台，选择“增值税专用发票查询”窗口，在“现场购买”中选择“进项明细查询”即可进入进项发票查询页面。在页面上根据所需日期范围和关键词进行查询，就可以查询供应商开给客户的所有进项发票了。 ● 申请调阅企业所得税年度汇算清缴报告或征管系统。这一方法需要企业向主管税务机关提出书面申请，并经主管税务机关批准后，才能查询。