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公司业务招待费1万,5千没有发票金额,汇算清缴是没有发票的金额填那个表里?

2023-10-05 00:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-10-05 00:24

你好,实际发生的成本费用已经入账,在企税汇算清缴申报结束前应取得发票而无法取得的,需要在A105000表第13至29行对应栏次进行调整;若没有对应栏次的,可以填写到第30行“其他”进行纳税调增,税收金额填0。待后期实际取得发票时可以追补到所属年度扣除,但是追补期限不得超过5年。 计入资产成本的支出未取得有效凭证的,需要通过A105080表调整。

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你好,实际发生的成本费用已经入账,在企税汇算清缴申报结束前应取得发票而无法取得的,需要在A105000表第13至29行对应栏次进行调整;若没有对应栏次的,可以填写到第30行“其他”进行纳税调增,税收金额填0。待后期实际取得发票时可以追补到所属年度扣除,但是追补期限不得超过5年。 计入资产成本的支出未取得有效凭证的,需要通过A105080表调整。
2023-10-05
你好,就是你做账的时候业务招待费发生的金额的
2021-04-29
学员你好,账载按30万填,调增是实际发生额的60%个收入千分之五,实际发生额按10计算
2021-12-29
你好,同学,没有发票的话,不能税前扣除
2023-10-03
同学你好 这个没事 调增缴纳所得税就可以
2022-04-25
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