老师，单位给对方开具土地租赁费的发票，对方付款给单位，这个分录该怎么做啊？计入那个科目啊？借：银行存款 贷：应收账款-个人名/对方单位名 应纳税费-应交增值税 这样做对吗，
不完全正确。应该是先收到钱，再开发票，分录为： 1.收到租金时： 借：银行存款 贷：其他应付款-个人名/对方单位名 1.开发票时： 借：管理费用-租赁费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：其他应付款-个人名/对方单位名。 其中，其他应付款是指应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付经营租入固定资产租金、应付租入包装物租金、存入保证金等。其他应付款核算的范围包括：存入保证金、应付暂收所属单位、个人的款项、经营租入固定资产和包装物的租金、其他应付暂收款项
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请问老师，收到对方单位预付款，借：银行存款；贷：预收账款？还是借：银行存款 贷：预收账款、应缴税费-应缴增值税-销项税？这两个会计科目那个对？
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老师们，我公司给个人挂靠，帮助打残值费。个人打款来会计处理是：借：银行存款贷：其他应付款—**人。打给对方是：借：应付账款**单位贷：银行存款。后来我才知道这款不回来了，对方给了张发票，我会计处理，借：管理费用贷：应付账款**单位。可是其他应付款—**人还挂着账怎样处理？数额大。
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老师，单位签了一份三年的服务合同，写明对方按月支付服务费，我方收到后按月开发票，每月会计分录是 借银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税对吗？
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#提问#老师，建筑企业先收到对方单位的预付款。后期开票 ，暂时还没开票给对方公司的，这个预付款分录怎么写 是借:银行存款 贷应收账款
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老师求解： 小规模纳税人公司 给客户代开电子普票后这样做账对吗？ 【给客户开票后】： 借:应收账款-xxx单位 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税（销项税额） 【收到客户货付后】： 借：银行存款 贷：应收账款—xx单位 ———————————— 老板个人微信给供应商付款并收到发票，这样做账对吗？ 【给供应商付货款后】： 借：其他应收款—老板微信 贷：主营业务成本 【老板把钱打进公账后】： 借：银行存款 贷：其他应收款—老板微信
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老师，填年度关联交易财务状况分析表时，收入按照开票金额区分，成本和费用关联和非关联都是一起核算的，怎么区分出来呢
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那我先开发票，对方见到发票在付给我钱呢？
同学你好 挂应收账款就可以了
我开发票给付款方，我是销售方，我应该是应交增值税（销项税）吧？？？？
嗯 借应收账款 贷主营业务收入 贷销项
单位是制造业，执照有土地租赁这一项，正好单位有地用不上，就租出去了，这样的收到的钱，算主营业务收入还是其他业务收入，或者营业外呢？？？
根据您提供的信息，如果单位拥有土地并选择将其出租，则收到的租金应被归类为其他业务收入，而不是主营业务收入或营业外收入。 在制造业中，主营业务收入通常是指销售产品或提供劳务所获得的收入。如果单位选择出租其土地，则该收入不是通过销售产品或提供劳务产生的，而是通过出租资产产生的，因此应被归类为其他业务收入。 营业外收入则是指与单位正常经营无关的收入，通常包括处置资产、债务重组、罚款收入等。如果单位只是将其土地出租，并没有处置任何资产或进行债务重组等操作，因此该收入也不应被归类为营业外收入。 因此，单位收到的土地租金应该计入其他业务收入科目中进行核算