老师麻烦问下企业一般纳税人，什么都干，种药材，种树苗，有三个人固定，交社保，其他都是临时工，我看前会计只报三人工资个税，记账把三人记到管理费用工资里，其他零时工记到成产成本，贷银行存款，没有计提，也没报税，合适吗？这个临时工工资怎么处理？

老师，我们是开发企业，今年三月份开发项目上就有工人和领导，可是当时财务没就绪，也没计提，到现在也没发过工资，我们也是暂时先记的往来，想问一下，到时候这个工资我该怎么给人家处理，年底肯定要把今年的发完，那样不是就产生个税了吗？我该怎么给他们做这个账，因为现在也没有在网上给他们报过个税

我公司小规模，承接石材销售，公司对公司定了合同，开具石材票，按面积算，一年下来面积还是很大的，单价是约定包含了主材石材，石材辅材，施工人工费，税金，管理费，脚手架租赁费(有些地方高，挂的时候就要搭拆架子)等，我的成本票要怎么入，我能取得的是单单石材的成本票，辅料票，辅料票也不多，有些零时买买，几千都不给开票，但论年也的不少，工人人工费，一年下来累计也有个几十万，直接都是私人转帐到工人卡上，干多少工结多少，没有票，账务该怎么处理，可以分摊到每月，做个零时工工资表付上，分录，借主营业务成本，贷库存现金或者其他应收款，摘要付石材零时工工资吗？脚手架租金也是没票的，直接付给对方，也有十几万，还怎么处理账务

老师你好，我们公司的员工社保在一家公司申报缴纳，工资又在另外一家公司发放，发工资的时候有把员工的社保个人缴纳的部分扣下来了，扣下来的这部又社保怎么处理? 比如有一个员工的工资应发金额:7700.00，社保扣款：478.77，个人所得税：66.64元，实发工资：7154.59元，计提工资的分录如下： 借方：管理费用－工资：7700.00 贷方：应付职工薪酬－工资：7700.0 发放时 借方：应付职工薪酬－工资：7700.00 贷方：银行存款：7154.59 应交个人所得税：66.64 其他应收款－社保个人部分：478.77。 这样的话账面才会平，麻烦问一下老师个人承担又不在这家公司的银行帐交过社保的话我应该怎么处理?

一般纳税人电气公司，外账是请的代账公司在做，内账好几年都没做过，而且发生的业务大多数都是股东私卡在代收付款，（工程期间是股东张三在垫付费用，后来收到的工程款甲方对公转账给公司，然后股东转到私人卡个人费用也在里面，也在支付公司一些费用，反反复复的），现在需要把以前账都整理起来，每一次明细账都整理出来了，请问股东垫付5000元付人工费 如:借:工程施工-合同成本-人工费5000贷:其他应付款-股东张三 可不可以这样填写记账凭证 然后收到了工程款10万，股东张三通过对公账户转到了个人卡，分录是不是:借其他应收款-股东张三100000贷:银行存款100000 如果是手工账记账，如何核对公司欠股东张三多少钱？在哪里可以查找出来，我是会计小白，谢谢老师了

老师麻烦问下企业一般纳税人，什么都干，种药材，种树苗，有三个人固定，交社保，其他都是临时工，我看前会计只报三人工资个税，记账把三人记到管理费用工资里，其他零时工记到成产成本，贷银行存款，没有计提，也没报税，合适吗？这个临时工工资怎么处理？