老师去年底暂估了70万，今年汇算前实际收到发票45万，今年收到发票怎么做账呢
你好 先红冲暂估的 按发票金额入账 用以前年度损益调整科目
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请问老师，去年暂估5万，今年收到发票4万，跨年的暂估该怎么写分录呢？
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老师，您好去年年底暂估发票33万，今年实际上发现去年暂估多了，账户要怎么处理
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去年暂估成本15万，今年收到10万的发票，怎么做账
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老师:去年暂估成本，今年汇算前收到发票，怎么做账才能不影响到今年的成本和利润？
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老师去年底暂估了50万（借：管理费用50万，贷：应付-暂估），今年汇算前实际收到发票35万，今年的发票怎么做账呢
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系统里面没得损益调整科目
你们是小企业 会计准则 是吗
嗯呢，是的
那你们这个发票后续还来吗，本年
没得，只有45万的
红冲后，我直接做的费用，但是今年第二季度的利润表里面的管理费用就显示了25万的负数差异，导致今年利润增加，很奇怪
红冲 管理费用 -50 应付-暂估 -50 收到发票 管理费用 45 应付-XX公司 45
金额应该是-70，上面这个分录做出来后，第二季度就会增加25万的利润今年
对的，同学，因为去年你们少做了利润
但是会算的时后，这部分差异我是交了税的
那这个红冲时记入利润分配——未分配利润
怎么做分录呢，我不太会这个分录
就是把管理费用改为利润分配其他不变
借：利润分配-未、贷：应付-XX公司
红冲 借：利润分配-未-50 贷：应付-暂估 -50 收到发票 借：利润分配-未 45 贷：应付-XX公司 45