请问一般纳税人卖出库存商品时开出的收入发票应该如何做账，每一个库存商品应该做到分录的哪里呢
同类商品的可以可以汇总。 借银行存款，贷主营业务收入，应交税费应交增值税。 借主营业务成本贷库存商品。
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3月采购库存商品，发票开的是三月，但是发票未到，做的暂估入库借：库存商品-在途（价税合计）贷：预付账款4月发票到之后，红冲这笔分录后做分录借：库存商品-在库，进项税额；贷：预付账款请问下，发票应该附在哪一个月的凭证？
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是这样的，我刚刚去个医疗耗材企业工作，企业有进销存和独立的财务软件。现在入库商品当月不一定取得发票，发出去的商品不一定都开销售发票。因为商品很多我想这么做可不可以。每月收入按开出的发票确认收入申报纳税，入库按取得发票做库存商品，结转成本时按开出发票商品的出库金额结转成本。但是又怎样保证我库存余额与进销存的库存金额一致呢？
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请问：2月商品入库发票未到，借：库存商品(暂估)，贷：应付账款（暂估）。同时2月暂估的商品己发出，借：发出商品-暂估，贷：库存商品（暂估）。3月收到发票分录怎么做？（收到发票金额跟暂的全额是一致的）
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请问，兄弟公司代收代付采购和售出商品，我当时做的是借库存商品-代购产品-客户 贷其他应付款-兄弟公司。 那么兄弟公司收到卖出的产品款，但是还没给我呢，我这边应该怎么做分录
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公司购买商品给自己用 入“库存商品”科目 收到对方开出的专用发票 借：库存商品-维修配件 232.3 应交税费_应交增值税_进项税额 30.2 贷：银行存款 262.5 我想问的是 商品出库结转的分录怎么做？需要进项税额转出吗？我们是一般纳税人公司
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然后你后面附上一个成本的计算表就行。
好的，老师，就是做一个成本计算表附在后面吗
是这样对的，是的对的是的。
谢谢老师
的问题解决，请好评，谢谢。
老师，我再问您一下，就是那个结转的销售成本，是卖出去的不含税价格对吗，还是进货回来的不含税价格呀
是商品的库存，价格乘以销售的数量等于销售的成本。
老师，这个是用进货的价格去乘以本次销货的数量是吗
是的，计算成本这个对是的对的。