月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税100 贷:应交税费-未交增值税100 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税100 贷:银行存款
就刚才的问题,购买的白酒进项已抵扣现转出,借,库存商品100,贷应交税费进项税额转出100,发票开出就借应交税费进项税额转出100,贷应交税费未交增值税100,月底结转,借应交税费未交增值税100,贷,应交税费应交增值税进项税100,是这样吗老师?
老师 本月进项100月末结转 借 :应交税费 , 转出未交增值税 100,贷 :应交税费 100 进项, 借:应交税费 未交增值税100 、贷 应交税费 转出未交增值税 对吗?
借应交税费应交增值税销项100, 贷应交税费应交增值税进项80 应交税费应交增值税转出未交增值税20, 借应交税费应交增值税转出未交增值税20, 贷应交税费未交增值税20。 请问销项100进项80结转是这么做的吗
年末结转销项200,和进项300 借:应交税费应交增值税转出未交增值税300 贷:应交税费应交增值税进项税300 借:应交税费应交增值税销项税200 贷:应交税费应交增值税转出未交增值税200 借:应交税费待抵扣进账税额100 贷:应交税费应交增值税转出未交增值税100 这样做分录对吗?
年末结转销项200,和进项300 借:应交税费应交增值税转出未交增值税300 贷:应交税费应交增值税进项税300 借:应交税费应交增值税销项税200 贷:应交税费应交增值税转出未交增值税200 借:应交税费待抵扣进账税额100 贷:应交税费应交增值税转出未交增值税100 这样做分录对吗?
老师,现在是不是有什么新政策强制公司全员社保?9月1日实行?
老师我们酒店是租的,发生的大额装修费计入长期待摊费用,按多少年摊合适
企业向股东分配利润,未代扣代缴个人所得税。税局要求企业补缴应代扣代缴的个税。税局不是应该自己去个人那里追缴吗?
老师好,上个月给对方公司开具了专票,这个月已经申报了,但是这个月对方有一项商品退货,那怎么操作啊,感谢老师解答
25年中级会计杨雄连老师串讲讲义没有上传,请问什么时候上传?
老师你好,我现在在交接工作,是一般纳税人,现在他们发了余额表,能帮我看一下吗,需要注意哪些
你好,老师,我们是一般纳税人,给各个单位派送蔬菜的,蔬菜是免税的,我做分录应该是怎么做呢,
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建筑公司收入没有发票,企业所得税怎么报,怎么做账
郭老师,我们是分包公司,年平均人数多,怎么外发给包工头,对方是注册的个体户?要有什么资质吗
本月只有进项 没有销项 我刚才的分录对吗?
那么就不用做分录的
就是 只有进项 月末 不需要结转是吗
是的,看我前边的思路就是那样子
那如果结转就是错误的吗?
不是错误,是很麻烦的,会计做账讲究简单能达成正确申报增值税就行