沁宁 提问： 老师您好，请问异地工程挂靠预交2点增值税，在计算增值税税负的时候要不要抵减掉 比如，甲有一个异地工程挂靠我们公司，我们正常按照增值税税负3%扣增值税的，现在他异地预交的2%增值税要不要再我收的3%里扣啊，实际我就收了1%

我方挂靠一公司，他们在开据了300万发票并收到工程款时，扣2.5%的税，1%的管理费。同时异地预缴税2%我们缴，还要提供60%的专票。 1丶预缴增值税：55045.87 附加及企业所得税 13010.09 2丶他们的销项税 247706.42 进项税150423.23（目前只提供了这些） 两项相减=97283.19 再减预缴的增值税 55045.87 =42237.32 依据此数算附加（0.12） = 5068.8 他们公司应缴增值税为：47305.8 问：|丶我这样算应缴增值税额对不？ 2丶如果这样的话我方的税是不是多缴了？ 3丶他们要求的专票越多，那他们就越少缴税？ 我有点绕不出来，麻烦老师帮分析一下。谢谢！ 另外说明：我方共缴了4.5%的税及1%管理费，他们还要求提供60%的专票

老师你好，请问建筑企业卡税负率，外经证预交的税金也算在里面吗？比如我本月不含税建筑服务收入100万，巳经在异地预交了2万，我要使增值税负达到0.03.我是在注册地再交1万还是3万？

老师你好，请问建筑企业卡税负率，外经证预交的税金也算在里面吗？比如我本月不含税建筑服务收入100万，巳经在异地预交了2万，我要使增值税负达到0.03.我是在注册地再交1万还是3万？

老师假如我本个月异地（简易征税）1⃣️收入20w 增值税0.2 2⃣️成本10，3⃣️我异地预交的时候是忘记减去分包款了，预交都是按照0.2预交了，公司所在地申报增值税的时候是（20-10）/1.01✖️0.010.1，实际我预交了0.2，我未交增值税借方余额就剩余了0.1 问题一：如果我项目完工了我这个余额可以继续冲下一个项目的吗？ 问题二：这个剩余的0.1增值税是不是还会在增值税系统那个报表里面了

沁宁 提问： 老师您好，请问异地工程挂靠预交2点增值税，在计算增值税税负的时候要不要抵减掉 比如，甲有一个异地工程挂靠我们公司，我们正常按照增值税税负3%扣增值税的，现在他异地预交的2%增值税要不要再我收的3%里扣啊，实际我就收了1%