收到麦当劳餐饮普通发票票面金额600是按600入账么？到时候申报年度企业所得税是不是只能按60%

老师，请问 我单位取得劳务派遣公司开的普通发票（是差额开票） 在申报企业所得税的时候 我是按照票面价税合计的金额入账报税 还是按照差额部分呢

老师，去年11月份支付的物业费89319.61，在支付的时候，发票还没收到。由于以前都是收的普票，所以是按照普票的含税金额计入的预付账款。今天收到了开具日期为今天的发票，但是，是开的专票过来，那是不是意味着，预付账款多计入了税额的部分？由于去年四季度的账有调整过几笔，四季度的企业所得税到时候是需要更正申报的，所以我就想的，要不我直接反结账到11月去改？把预付账款按照收到的专票价税分离来入账吗？然后在11月份摊销按照不含税金额的预付账款来摊销吗？

老师，我们每个月和客户对账周期是上月21号到本月20号，开票也是开这个时间段的，我们做账时候的收入是按当月的实际销售金额计入主营业务收入的，申报企业所得税的收入也是按照账上实际金额填写企业所得税申报表，但是申报增值税是按照开票金额申报的.也是申报系统自动带出的金额，这样做有税务风险吗，如果有，我们应该怎么做

收到麦当劳餐饮普通发票票面金额600是按600入账么？到时候申报年度企业所得税是不是只能按60%

老师您好，请问我企业是出口退税企业，现在税务稽查到按照2022年度报关单金额确定收入是5100多万元，，而之前财务申报的2022年度申报的企业所得税收入是4260万元，收入少申报800多万，先税务让调整以前，按照出口报关单来申报收入，这样就会产生很多企业所得税，当然税务表示可以调整当年的成本和费用，那当年的成本有跨年申报的，一张张发票去核对工作量非常大，我想能不能用这种方式呢，就按照税务系统所取得的发票金额算2022年成本和费用金额可否？还是说如果按照这个金额算，必须匹配银行支付金额呢？老师有更好的办法吗？