老师，如果交易双方都是服务行业一般纳税人，3月对方开给我们300万含税专票并且款已付，10月红冲300万我们怎么做账？

你把红冲的分录发我要写数据的

之前分录咋做的呢

1.借：成本，进项，贷应付300 2借：应付300，贷：银行300 现在红冲怎么做？！

借成本负数 贷应付账款负数300 贷进项转出正数 借应付负数 借银行300

那应付帐款的负数不就相当于应付的借方吗？然后没有借：应付负数和借银行300的

后来对方开给我们含税170万的发票，可今天只收到129万的款

同学你好理解错了呀 应付账款负数借方是贷方应付账款呀

你什么意思啊。我根本听不懂

借成本负数 贷应付账款负数300 贷进项转出正数 借应付负数 借银行300 这个分录看不懂吗 最简单直白的分录

你哪里解释清楚了！我就问你，应付的负数是不是可以理解为预付@！！！

在你这个业务里他不是呀 你又不是要做资产负债表你考虑这么多没意义呀 咱们就针对你的业务来做分录呀 如果你这样理解那就直接相反分录 不做负数就可以了 借银行300 贷应付账款

你这个老师怎么做的，根本就不懂业务的

我给你这样做分录的目的是为了你的科目明细表不那么乱呀 数据不那么多 这种负数直接就借方正数冲减了 你看明细表的时候就没有了呀 不理解我的良苦用心 还这样质疑我

我不懂业务我做十几年会计咋做的呢

我也做了十几年的会计，中级会计师实务考了78分，可你的答案让我匪夷所思