老师好！想问下贸易公司每月暂估及红冲暂估调整成本的流程，每月是20号开发票，然后月底未收到的上游发票就暂估，次月红冲，暂估的金额与次月来的票不一致，是不是要调整成本？如何调整？还有我有两次忘记红冲暂估了，该怎么办？
你按实际收到的发票红冲暂估的就可以了
-
Q
老师 ，我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额，数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了，我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录，又按发票录入蓝字分录。这样对吗？结转成本哪里我没有动，结转销售成本哪里需要改吗？需要冲销比发票多出来的成本吗？但是跨年了怎么办
-
Q
老师，如果我上月暂估了商品，这个月回来的发票与我暂估的数量和金额都不同，我不想红冲上月的结转成本，想用补充登记法调整上月结转的成本，我应该怎样做，金额那里我知道怎样调整，但是库存那里怎样调整，我实际收到的发票商品数量和金额都比我暂估少
-
Q
老师好！想问下贸易公司每月暂估及红冲暂估调整成本的流程，每月是20号开发票，然后月底未收到的上游发票就暂估，次月红冲，暂估的金额与次月来的票不一致，是不是要调整成本？如何调整？还有我有两次忘记红冲暂估了，该怎么办？
-
Q
老师，我们是代账公司，一家小规模去年暂估几十万成本，至今成本票未收全，老板却让把今年第一个季度的工资和费用作为成本来冲去年的暂估成本，就算这样仍然还有几千的暂估没有票。他说剩的这几千就交税，请问我这年报该怎么报？是不是不调整去年的账，只在今年第一季度做对应今年工资和费用金额红冲去年暂估成本的分录，然后在纳税调整表里调增成本那剩下的几千？
-
Q
老师，请问，我公司是做销售安装空调的一般纳税人企业，现在把空调型号开出去了，但是进项票要下个月才开回来，我这个成本是可以先暂估，借：主营业务成本成本，贷：应付账款-暂估，下个月收到进项发票了，拿去抵扣了，要红冲暂估，然后再做一笔正确的分录吗？
热门问答 更多>
-
粮食储备企业，其中有处仓库闲置，房产税和城镇土地使用税还免征吗？还是要按从价计征？
-
老师晚上好，成本会计里面的成本核算跟存货核算里的成本核算是不是两个方面？有什么区别？
-
注销的时候账上其他应付款欠股东钱只能转营业外收入吗？能不能直接转资本公积？
-
老师，酸木瓜是属于蔬菜还是水果？开票是按照蔬菜来开还是按照水果来开？
-
咨询个问题，马上做汇算清缴，当年暂估成本10万元，今年发生了6万元成本，在五月申报的时候是否要调增？
-
老师，员工离职算工资，4月实际出勤26天，3月实际出勤6天，5月实际出勤6天半，工资谈的每月都是4500固定的，那她离职了，工资怎么算，才是正确的呢？规定他是每个月休息4天的？
-
工会支付职工医疗互助金，怎么做会计分录
-
甲公司商品放在学校销售，货款进学校账户（poS机收款），然后业务部门提供了一个营业统计明细表，没有品名，只有金额7万，叫会计开发票，这怎么开？
-
你好，我们在阿里巴巴国际平台交易。对方给我们转的美元。换算成人民币按什么时候的汇率换算。
-
老师，我看前几年公司账务没有发票的直接做了成本费用，汇算清缴时之后也没有调增，但是去年来的这个会计在做账时没票的凭证上摘要都写了无票俩字，调增得近80万，前两年会计不调增人家起码摘要没写，这一堆摘要写着无票，我新接手这咋处理呀？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
要调整上月结转的成本吗？
同学你好 对的 要调整
如何调整？
这个汇算清缴的时候按年度的调增就可以
就是平时只要次月做个红冲暂估，之前结转的成本等到汇算清缴再调？
对的 汇算清缴的时候才调整
因为基本上每个月暂估的金额都有点出入的，那到汇算清缴的时候还要每个月的去一个个算啦？
同学你好 这个你自己做表统计就可以
好的 知道了，谢谢！
满意请给五星好评，谢谢