这家是一般纳税人，销项税额现在贷方余额有28995.79元，它每月的销项税额都有进项抵扣，不需要交增值税，那账里这笔余额我应该怎样做分录把它结转出来呢

8月份之前是小规模纳税人 8月份开始后是一般纳税人

一般纳税人的时候结转吗

现在应交税费-销项税有那么多余额，该怎样做

应该没有结转过吧

我也不清楚，刚接手的

借应交税费应交增值税销项税额应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税销项税额

分录麻烦写清楚点

借应交税费-应交增值税-销项税额 借应交税费-未交增值税 贷应交税费-应交增值税-进项税额

那进项税额不是有余额了吗

现在我只有销项有余额

未交增值税跟进项没有余额呀

有余额你转到未交增值税就行了

但是现在我做10月份的账，10月份需要交的增值税已经抵扣完了，不需要交费用呀

我现在做10月份的账应该怎样处理这笔销项余额2万多

对的，所以未交增值税借方的意思就是留抵的意思

但是10月份的增值税我已经用10月份的进项票抵扣完了，11月月初的时候报增值税不需要交费用 那应该怎样做账呢

2万多应该是9月末的余额，现在做10月份的账

麻烦老师直接告诉做账方式

你就按照我上面的把认证的进项税额放贷方，销项税额记在借方，进项税额大于销项税额的差额转到应交税费未交增值税里面

那未交增值税的金额应该是多少，认证的进项税额又应该是多少呢