老师好 之前会计把应交的增值税 记到应交增值税已交税金这个科目 也没计提过增值税 现在导致应交税费已交税金 出现贷方负数余额 他的思路我不懂 我想调一下 我应该怎么调呢

有销项 进项几乎是零 我们是民办非企业但是税务核定一般企业会计准则 我们从事劳务派遣 我们选择差额纳税

那请问确认收入的时候分录怎么写的？ 然后收到差额进项发票怎么 写的分录

借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额

这里有销项税额 那最后结账销项税额的分录是怎么写的？

销项税额是贷方正数余额

销项税应该没结转

那应该把销项税额跟已交税金结转一下

老师你给我写下分录

您可以把应交税费的科目余额表截图一下吗 我看下哪些科目有余额

老师请看图片

借：应交税费-应交增值税-销项税额  贷：应交税费-应交增值税-已交税金 您城建税 附加税是不是也没有计提？

这是我刚接手的账 刚录完期初 就看不明白啦 附加税不知道这个余额是哪个时候的 从年初就有这个负数余额

销项税额 金额 和已交税金金额也不相等啊 差额咋办