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比如9月做了一笔不开票收入3万,10月又开了票,那么10月的账上要把这笔抵减下来,但是不开票收入不够抵减,一直到12月底,未开票收入都不够抵减,那账上要怎么调整和税务局开票收入一致呢?

2023-12-01 10:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-01 10:01

未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票        应交税费-应交增值税  补开发票 借:主营业务收入 -未开票 实际补开发票金额 贷:主营业务收入 -开票

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快账用户3018 追问 2023-12-01 10:04

这个我知道 我的意思是年底了,还没抵减完,和税务局系统的数据不一致,账上要和系统一直的话,怎么处理?

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齐红老师 解答 2023-12-01 10:07

你现在是开多少就扣多少账哈,未开票的抵扣不完也没法。除非税局同意直接红冲

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