老师，您好，请问我们账上 抖音店铺收的课程款原来做了预收，现在冲预收，但是原来的预收科目和现在的预收科目不一样，这里要怎么把账冲平呢？
您好，那原预收的余额转到新科目了么，转到新科目就冲新科目
-
Q
老师，你好！我有两笔款项！一个预付账款！一个预收账款！现在确定都是没有发票了的，该怎么做账呢？原来预付做的:借:应付账款！贷:银行存款！预收做账:借银行存款，贷:预收账款！ 现在确定没有发票，该怎么做账冲销预付预收呢？
-
Q
老师，您好，请问我们账上 抖音店铺收的课程款原来做了预收，现在冲预收，但是原来的预收科目和现在的预收科目不一样，这里要怎么把账冲平呢？
-
Q
老师，您好，请问下我在做账系统上，预收账款科目，多设置了一个“预收账款01，这里要怎么冲回原来预收账款的余额呢？因为那个模板不能一次导入多张销项发票，只能多设置一个科目去导。但现在收入就收不掉预收账款科目里的金额了。
-
Q
老师，刚接手一个账，上个月有一笔预收账款，之前会计说不知道是什么款，就都给转到库存现金记到备用金里面了，我现在要转出来，应为之前已经建立了预收账款科目也有发生额，我得通过预收账款科目呀，之前咨询的老师告诉我这样做分录，但是我感觉不对呢 收到钱账上的分录 借：库存现金 5000 贷：银行存款 5000 现在改正 借：银行存款5000 贷：库存现金 5000 借：银行存款5000 贷：预收账款5000 这么做我怎么觉得，银行存款对不上呢，本身红冲回来就是原先的金额了，在借一个5000元，不多了吗？
-
Q
老师，我们账上用的是预收预付科目，现在报表要求用应收应付科目，把两个数据调了，报表不平怎么回事呢
热门问答 更多>
-
冲话费100到账110怎么做分录啊
-
请问老师。个人能去税务局代开专用发票给公司吗？
-
老师您好，国际战略和全球化战略在题里谁强调单向沟通呀
-
买社保没有工资流水，有申报工资，会影响以后领养老保险的吗
-
一般纳税人企业有开免税发票和不免税的，但抵扣时把免税的进项抵扣了，如果现在进项税额转出，那要不要更正之前的报表补交税费呢，还是在下个月做处理就好？ 请问老师这个问题
-
老师，公司自建的办公楼已经验收合格，房产证也有了，但是建办公楼的发票没收齐全，还在在建工程科目，没法转固定资产，该怎么计提折旧呢？因为供应商公司出了问题，还不确定什么时候能开过来发票
-
老师属于会计政策变更有哪些
-
委托加工涉及库存商品出库，和支付加工费，这两个分录怎么做？
-
收到超市邮政银行流水，存在以下问题1、邮政银行收款其中只有几千元每月开发票，剩下的收入是不要开发票的，小规模季度超出 30万的按全额交税。2、如果按开发票的金额一个季度大约1-2万元做账报税，那银行收入已超出30万为了避税做预收账款，预收账款因为以后都不开销售发票挂往来会存在税务风险。那现在可以把前台收款打到私账上吗
-
房地产开发公司售楼部案场垃圾桶，冰箱，拖把，应该入到那个科目
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
没有哦，请问下老师怎么转到新的预收账款1科目呢，原来是预收账款 分录可以教一下吗
您好，没转就红冲以前的的科目，最简单的方法就是红冲原分录（复制原分录，金额改负），再做正确科目的分录
这里涉及到太多月份的账了，全部红冲原分录，工作量很大
您好，这个预收账款有很客户的余额，那您按科目余额表来冲 借：预收账款（老科目）-A客户 贷：预收账款（新科目）-A客户
冲完后，就全部用新的预收账款1科目了对吗？
您好，是的呢，原预收账款科目余额全部冲平，余额为0
把2023年 科目余额表上的原预收账款科目余额冲平就可以吧？
您好，是的，就是这么操作的哦