老师，您好，请问我们账上 抖音店铺收的课程款原来做了预收，现在冲预收，但是原来的预收科目和现在的预收科目不一样，这里要怎么把账冲平呢？
您好，那原预收的余额转到新科目了么，转到新科目就冲新科目
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老师，你好！我有两笔款项！一个预付账款！一个预收账款！现在确定都是没有发票了的，该怎么做账呢？原来预付做的:借:应付账款！贷:银行存款！预收做账:借银行存款，贷:预收账款！ 现在确定没有发票，该怎么做账冲销预付预收呢？
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老师，您好，请问我们账上 抖音店铺收的课程款原来做了预收，现在冲预收，但是原来的预收科目和现在的预收科目不一样，这里要怎么把账冲平呢？
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老师，您好，请问下我在做账系统上，预收账款科目，多设置了一个“预收账款01，这里要怎么冲回原来预收账款的余额呢？因为那个模板不能一次导入多张销项发票，只能多设置一个科目去导。但现在收入就收不掉预收账款科目里的金额了。
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老师，刚接手一个账，上个月有一笔预收账款，之前会计说不知道是什么款，就都给转到库存现金记到备用金里面了，我现在要转出来，应为之前已经建立了预收账款科目也有发生额，我得通过预收账款科目呀，之前咨询的老师告诉我这样做分录，但是我感觉不对呢 收到钱账上的分录 借：库存现金 5000 贷：银行存款 5000 现在改正 借：银行存款5000 贷：库存现金 5000 借：银行存款5000 贷：预收账款5000 这么做我怎么觉得，银行存款对不上呢，本身红冲回来就是原先的金额了，在借一个5000元，不多了吗？
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老师，我们账上用的是预收预付科目，现在报表要求用应收应付科目，把两个数据调了，报表不平怎么回事呢
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甲公司对丁公司原本是控制（成本法），因乙公司增资，甲公司持股从80%降为50%，变为共同控制（权益法）。这种因其他方增资导致持股比例被动稀释、控制权丧失但保留重大影响/共同控制的情况，属于“权益法下，投资方持股比例因其他方增资被稀释”的情形。根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》及应用指南，此类被动稀释导致股权比例下降时，应按照“新的持股比例确认应享有的原子公司因增资扩股而增加的净资产份额，与应结转持股比例下降部分对应的长期股权投资原账面价值的差额”，计入资本公积（其他资本公积），而非投资收益。
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每个月的社保费需要计提吗？还是只在扣费的时候做分录
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老师你好，我想问一下我没有做库存是那种卖一单调货一单的生意，我3月份卖货给客户钱收了也给他开票了但是这个单子里货款我没有给库房结账，等到4月份才给库房结账库房给我开发票（库房给开的发票是好几单生意加在一起的总额），那我三四两个月的账应该怎么做？这样对吗？
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发现24年8月——25年5月，住房公积金分录都写错了，写的借其他应付款——代扣公积金1000，借管理费用公积金1000 贷银行存款2000，借应付职工薪酬公积金2000 贷应付职工薪酬公积金2000，这下该怎么办，借贷应付职工薪酬公积金应该是1000才对，2024年汇算清缴申报表也填的跟账上一样都错了，这个问题大吗，要更正吗
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没有哦，请问下老师怎么转到新的预收账款1科目呢，原来是预收账款 分录可以教一下吗
您好，没转就红冲以前的的科目，最简单的方法就是红冲原分录（复制原分录，金额改负），再做正确科目的分录
这里涉及到太多月份的账了，全部红冲原分录，工作量很大
您好，这个预收账款有很客户的余额，那您按科目余额表来冲 借：预收账款（老科目）-A客户 贷：预收账款（新科目）-A客户
冲完后，就全部用新的预收账款1科目了对吗？
您好，是的呢，原预收账款科目余额全部冲平，余额为0
把2023年 科目余额表上的原预收账款科目余额冲平就可以吧？
您好，是的，就是这么操作的哦