既然实际报销时间是12月份,那记在12月就好。发票贴在报销凭证后面。
月末,会计小张复核公司账簿发现,20197月15日至31日的运输费5000元(运输费系为销售货物发生的运费)已实际发生,但由于运输公司未开具发票给公司,因此小张未入账。但实际上,该运输费已在7月发生,所以小张应该做如下会计分录: 借:销售费用 5000 贷:应付账款 5000 如果费用实际发生的话可以按期间计提,但有一个问题,在2020.5.31汇算清缴前一定要取得相关凭证依据,可以不做所得税前调整,这时这张发票开时间是2020年2月开了,那这个新开的这张发票是要放回2019.7月的记账凭证中吗,还是如何放置处理
你好,老师,请问一下,比如我公司7月份生产,8月份才能收到燃气费(主要材料)发票,那我7月份是不是要暂估天然气,然后8月份结转成本,那我7月份不知道用了多少天然气要怎么暂估。我现在是等8月份收到7月份燃气费在借:制造费用-天然气,贷:应付账款 那这样好像就不符合配比性原则,可以吗,我们是小企业会计准则
八月份成立的公司,职场物业费从7月底开始算得,但是之前领导自己垫付了我不知道,没开发票,没有报销,也没计提费用,现在做9月份的帐,补提7 8月份的费用吗?比如我们一个月物业费3000,7月份那几天算一天 那我做分录补提七八费用 借费用4000 贷其他应付款—物业费4000 然后计提9月份的借费用3000贷其他应付款—物业费3000 然后等到收到发票了做账其他应付款—物业费贷银行存款?
老师,请问我在一月的时候往公司账户打入一笔款,个人垫付的。二月我才写的报销单,这个时候我是不是要做2个凭证吗 收入的时候做一个,二月报销的时候再做一笔。如果是同一天发生的这2笔业务,可不可以录在一张凭证上?
老师,我们在天猫的推广费是直接从支付宝账户账扣的。比如7月天猫平台该给我们结款20万 他就会扣掉1万的费用 实际汇款到我们平台账户19万。天猫在给我们开1万的费用发票 专票 我们是电商卖图书的。那这个费用发票回来了 还用业务员写一张这个费用报销单吗
老师:一般纳税人,之前未做结转增值税分录,缴纳时直接做成应交增值税已交税金,怎么调整为正确分录?
酒店,小规模,销项开具了住宿费,会议费,餐费,请问,需要交印花税吗
建筑服务业,我公司挂靠别人公司,我公司打款到被挂靠公司用于购买设备,那么我公司和被挂靠公司分别怎么账务处理
c举个例子说明一下,不太理解
老师 请教下 2024.10有工资5万没有入账 2025怎样做
老师,第三季度申报表有哪些变动
资产负债表不平,差额刚好是欠员工的报销款,员工帮公司购买的东西我记入了管理费用,办公费,贷方是其他应付款,我是哪一步做错了呢
老师,这个调汇怎么算金额?月初是美元94559.3*7.1072=672025.5,月末调汇是94559.3*—(7.1072—7.1055)=160.75吗?是以人民币为准还是美元?
自产农产品,一般纳税人是不是可以无限量的开免普票?
老师,我以前的记账公司 财务总监他给我一个酒店的账让我练习,然后告诉我他家做账的模式,我多练习下记账公司的账,对我未来找工作是不是也有帮助呀,他说我实操经验太少。因为他带的户都是业务比较多,稍微复杂一点的,麻烦老师好好回复
实际产生的那天就不做记账凭证了 对吧
只做一次就可以的。