借利润分配未分配利润 贷应交税费企业所得税 为啥员工承担

老师,去年第四季度的企业所得税是今年1月扣缴的公户的,然后2月做1月的账时候写了这笔实缴的分录。那我填工商年报的纳税总额的时候要把这笔钱加在去年的纳税总额里面吗?之前也没有计提,是2月扣缴的时候才补提的。
请问一下老师,我们设计公司发生了一笔去年的设计费退款70%,31500。这个月应该怎么写分录呢?我们是小规模纳税人,也是小企业会计准则,而且去年没有开发票。这是去年做的收入分录。谢谢老师
老师,企业今年缴纳去年的企业所得税,当年未计提,小企业会计准则下,今年缴纳时做什么分录?还有缴纳的这笔钱由员工承担了,她已转入公司账户,这笔分录又该如何做?谢谢
小企业会计准则下,今年缴纳去年企业所得税会计分录如何做?还有员工转入的这笔企业税款应该如何入账?(听说是当年该取得的成本费用没有及时告知取得,导致利润虚高,这笔税款员工自己承担了)
老师,我们是小规模纳税人,小企业会计准则,24年年底暂估了100万的发票,已入24年成本,今年5月未开具回来,需要做纳税调增; 1、分录做到汇算清缴的5月份,冲红去年那笔分录做到5月份吗? 2、对24年是所得税进行汇算清缴,补税款是今年补的,今年的利润表会被这笔冲红影响,导致利润增加,那我在做第二季度的预缴所得税时,怎么申报处理呢?如果按利润表做,会多预缴一遍税款啊,实际上这笔调增已经做过了