公司是农业公司，11月1日升为一般纳税人，现付2023.10月高梁收割费40万，可以让对方开专票吗？（对方农机收割费是免增值税吗？可以开专票吗），公司自产自销高粱是免增值税，所得税吗。？那么相应的高梁收割费增值税能抵吗？

你好，免税的不可以开专票的，免增值税和所得税。

2023-12-18

您好，这样的话，是可以开专票的，但是是收购发票，不是增值税专票，如果你抵扣了，就不能免税了

2023-12-18

是否可以让对方开专票？答：一般来说，如果对方公司具备开具增值税专用发票的资格，并且您的公司是一般纳税人，那么您可以要求对方开具专票。这样可以用于您公司的进项税额抵扣。 2. 对方农机收割费是免增值税吗？答：根据国家相关政策，农业生产者销售的自产农产品是免征增值税的。但是农机服务，包括农机收割费，并不属于自产农产品，因此不免征增值税。 3. 农机收割费可以开专票吗？答：如果对方公司具备开具增值税专用发票的资格，并且您的公司是一般纳税人，那么农机收割费也可以开具专票。 4. 公司自产自销高粱是免增值税，所得税吗？高梁收割费增值税能抵吗？答：根据国家相关政策，农业生产者销售的自产农产品是免征增值税的。因此，公司自产自销的高粱是免征增值税的。但是所得税方面，需要依据公司具体情况和税收政策来确定。另外，高梁收割费作为农业生产过程中的一部分，其增值税是可以用于进项税额抵扣的。

2023-12-18

对的，对方是免税的，他能给你开了专票吗？你问下吧。

2023-12-20

1. 关于自产自销农产品增值税问题 - ①甲公司自己种植高粱然后销售属于自产自销农产品，是免征增值税的。根据相关规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值税。 2. 购进免税种子的进项税额问题 - ②购进的免税种子，不能抵扣进项税额。因为取得的是免税发票，且用于免税项目（种植高粱后销售免税），按照规定，用于免税项目的购进货物进项税额不得从销项税额中抵扣，所以不存在分解进项税额的情况。 3. 会计分录示例 - 购进种子时： - 借：原材料（按购买价款）贷：银行存款等 - 种植过程中（假设发生了人工等成本）： - 借：消耗性生物资产/生产性生物资产（根据高粱性质选择合适科目，金额为种子成本 + 种植过程中发生的成本）贷：原材料贷：应付职工薪酬等（如果有其他成本） - 收获高粱时： - 借：库存商品贷：消耗性生物资产/生产性生物资产 - 销售高粱（免税）： - 借：银行存款等贷：主营业务收入 - 借：主营业务成本贷：库存商品

2024-12-15