老师您好，我这家客户是从别的财务公司交接过来的，应付职工薪酬-应付福利费贷方：227878.34，应付职工薪酬-应付工会经费贷方：44043.93，应付职工薪酬-应付教育经费贷方：99684.69，查完税凭证都没有记录，这个是一直挂帐还是可以调了呢

您好老师，公司由于已经更换几任会计，账面上的应付职工薪酬-工资挂账有5万多，2019年以前但是手工账比较混乱，自我2020年7月接手以来工资计提跟发放都是相符的，那这个一直贷方挂账的应付职工薪酬-工资是不是可以进项调账，借:应付职工薪酬-工资50000，贷:未分配利润？实行小企业会计准则

老师 我公司每个月有这样一个业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 银行存款 100万；；贷 其他应付款-上级 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 有贷方 没有借方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款金额。怎么做分录可以把其他应付款科目花出去的钱支出去呢？

老师，：给高管们租的公寓年租金我这样记：管理费用-福利费，贷方还要过“应付职工薪酬”这个科目吗？还有一次支付了一年的租金是不是还得按月摊，不能一次记入管理费用？ 这样对不：借 ：长期待摊费用-房租 贷：应付职工薪酬，贷：应付职工薪酬，贷：银行存款， 按月再分摊：管理费用-福利费，贷：长期待摊费用，这样对吗？

老师您好，我这家客户是从别的财务公司交接过来的，应付职工薪酬-应付福利费贷方：227878.34，应付职工薪酬-应付工会经费贷方：44043.93，应付职工薪酬-应付教育经费贷方：99684.69，查完税凭证都没有记录，这个是一直挂帐还是可以调了呢