请问老师，如12月购进A商品数量10台，单价1000元/台，货款1万元，款已付，供应商暂未开票，且12月已销售（平进平出），如何做分录？次月供应商开来发票，发票上A商品单价是1000元，数量10台，但商品下面折让了一笔费用（单台返利30元/台，30台/元*10台=300）元，发票票面净额9700元，如何做分录了？

脱税额为13000元。11日，开户银行转来佳美公司托收货款结算单证，以及代垫运费增值晚专用发票，列明运费1000元、增值税税额90元。经审核无误，子以承付。有204（3）9日，上月28日向星火微波炉厂购进微波炉300台，每台200元，商品已验收人吃务台车，货款已支付。现收到供应商开米的更正发票，每台单价应为210元，需补货款3000元、司开见治值税税额390元。4）10日，5日从四海空调厂购进空调50台，每台价格为2000元，商品已人库，货款聯酸怎交付。今复给饮现好了白三m质振不街含聚地，台会联系后阿怎作址统处理。12日，收的四海空调厂开具的红字增值税专用发票及退回的货款。(5）12日，收到8日从深圳佳美公司购进的电视机98台，商品验收时短少2台，经在是运输单位责任造成的，索赔款尚本收到。（6）12日，向中远商场销售空调30台，单价为2500元；冰箱40台，单价为2400元；列明為电视机50台，单价为1200元；微波炉20台，单价为250元。货款总计236000元，增值税为30税额为30680元（3）9日，上月28日向星火微波炉厂购进微波炉300台，每合200元，陶品巴验收^货款已支付。现收到供应商开来的更正发票，每台单价应为210元，需补货款3000元、直税税额390元。（4）10日，5日从四海空调厂购进空调50台，每台价格为2000元，商品已人库，货款支付。今复验发现其中5台空调质量不符合要求，经联系后同意作退货处理。12日，收到海空调厂开具的红宇增值税专用发票及退回的货款。（5）12日，收到8日从深圳佳美公司购进的电视机98台，商品验收时短少2台，经查运输单位责任造成的，素赔款尚未收到。（6）12日，向中远商场销售空调30台，单价为2500元；冰箱40台，单价为2400元；视机50台，单价为1200元；微波炉20合，单价为250元。货款总计236000元，增值税额为30680元，代垫运输费1880元，货款尚未收到（⑦12日，从华美公司购进冰箱100台，每台单价为2000元，货款为200000元，增税税额为26000元，运费取得增值税专用发票，注明运费2000元、增值税税额180元。户银行转来华美公司的托收凭证，经审核无误，予以承付，商品尚未收到。（8）15日，向华新商场销售空调40台，单价2500元；冰箱50台，单价2400元；电机60台，单价1200元。货款总计292000元，增值税税额为37960元，代垫运输费360元，货款收到并存人银行。（9）16日，12日从华美公司购买的冰箱运到，经检验发现其中10台质量不符合要求，以拒收，其余90台验收人库。将拒收10台冰箱的货款、增值税税额转人“应收账款”账’，拒收商品记人“代管商品物资”备查簿。(10）18日，12日向中远商场销售的电视机中有5台存在质量问题，中远商场要求退台，经协商同意退货，己收到“开具红字增值税专用发票通知单”，并已开出红字增值税专月发票，其余货款己收到。（11）20日，向德盛商场销售空调60台，单价为2500元；冰箱50台，单价为2400元；微波炉40台，单价为250元。货款,总计280000元，增值税税额为36400元，用转账支票代垫运输费1400元，给子的信用条件为“2/10，1/20，n/30”

6)12日，向中远商场销售空调30台,单价2500元;冰箱40台，单价2400元;电视机50台，单价1200元;微波炉20台,单价250元。货款总计236000元，增值税税额30680元,代垫运输费1880元，货款尚未收到。(7)12日，从华美公司购进冰箱100台，每台单价2000元，货款200000元，增值税税额26000元，运费取得增值税专用发票，注明运费2000元，增值税税额180元。开户银行转来华美公司的托收凭证，经审核无误，予以承付,商品尚未收到16日，12日从华美公司购买的冰箱运到，经检验发现其中10台质量不符合要求，予以拒收，其余90台验收入库。将拒收10台冰箱的货款、增值税转入应收账款”账户，拒收商品记人“代管商品物资"备查簿。18日，12日向中远商场销售的电视机5台存在质量问题，中远商场要求退货经协商同意退货，已收到“开具红字增值税专用发票通知单”,并已开出红字增值税专用发票，其余货款已收到如何做会计分录

请问老师，如购进A商品数量10台，单价1000元/台，货款1万元，购进发票已开，款已付；次月供应商给予A商品单台返利30元/台，返利费用900元，如何做分录了？

请问老师，如购进A商品数量10台，单价1000元/台，货款1万元，款已付，供应商暂未开票，如何做分录；次月供应商开来发票，发票上A商品价格是1万，商品下面折让了一笔费用（单台返利30元/台，返利费用900）元，票面净额9100元，如何做分录了？

请问老师，如12月购进A商品数量10台，单价1000元/台，货款1万元，款已付，供应商暂未开票，且12月已销售（平进平出），如何做分录？次月供应商开来发票，发票上A商品单价是1000元，数量10台，但商品下面折让了一笔费用（单台返利30元/台，30台/元*10台=300）元，发票票面净额9700元，如何做分录了？