请问老师，我们销售小商品，合作单位定制了一批价值48000的商品，但开票喊我们开51000，多开了3000，对方单位平时要在我们这里拿些小商品，相当于先预存了一部分钱在我们这里，但还没有下库存，等实际拿小商品的时候才从这3000里扣，我们开票这51000怎么做账呢？请老师指点，谢谢

老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？

老师，2023年9月我们公司从国内A公司采购了一批货100吨，每吨10万元，9月份A公司给我们开具发票100吨了，入库时发票少了1吨，我们收到采购发票时，借：库存商品100万，应交税费-应交增值税（进项）13万，贷：银行存款113万，10月我们要求A公司重新开具99吨发票给我们，但是我一把100吨发票做了抵扣，10月A公司把100吨发票冲红了，我们让A公司冲红后给我们开99吨发票，但是A公司在11月份才给我们开99的发票，请问老师这时我们该怎么做分录呢，又怎么把99吨发票入账呢，请老师把9到11月相关分录写出来给我们一下，谢谢老师，麻烦老师写成带有数字的分录一下，多谢老师

老师，2023年9月我们公司从国内A公司采购了一批货100吨，每吨10万元，9月份A公司给我们开具发票100吨了，入库时发票少了1吨，我们收到采购发票时，借：库存商品100万，应交税费-应交增值税（进项）13万，贷：银行存款113万，10月我们要求A公司重新开具99吨发票给我们，但是我一把100吨发票做了抵扣，10月A公司把100吨发票冲红了，我们让A公司冲红后给我们开99吨发票，但是A公司在11月份才给我们开99的发票，然后给我们退回1吨损失货物的钱1.13万元，请问老师这时我们该怎么做分录呢，又怎么把99吨发票入账呢，请老师把9到11月相关分录写出来给我们一下，谢谢老师，麻烦老师写成带有数字的分录一下，多谢老师。

请问老师，我们销售小商品，合作单位定制了一批价值48000的商品，但开票喊我们开51000，多开了3000，对方单位平时要在我们这里拿些小商品，相当于先预存了一部分钱在我们这里，但还没有下库存，等实际拿小商品的时候才从这3000里扣，我们开票这51000怎么做账呢？请老师指点，谢谢

老师，我公司12月销售小商品赊销给了合作公司，做了个无票收入1313元，1月又赊销了48578元给合作公司，共赊销49891元给合作公司，开票50000元，多开了109元，这109元商品未下库，相当于这个月开了无票收入1313的票，加这个月销售的48578元的票，剩下109元是多开出来的，对方公司说以后再拿货，这个该怎么入账呢？我们公司零售小商品，大部分都是无票收入，请老师指点，谢谢