帮员工代缴了一年的社保，公积金。年底了我要把这笔钱做到应收账款中，员工会在明年1月份付钱，当时每个月记账我走的是管理费用，现在应该怎么记账？
你好，你的意思是不是说不应该进入到管理费用？
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老师，之前有个员工离职，但走的劳动仲裁，20年—21年中间这段期间还给他缴纳的有社保，那会做账的话个人部分记入其他应付款—社保，公司部分记入管理费用—社保，现在把那段时间的社保退回来了，应该怎么做账啊？
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老师，我想问一下哈，在1月份多计提了社保公积金，现在账务处理这不是这么操作 1、贷 管理费用 a （反记账x ） 借 应付职工薪酬 a（反记账x） 2、借：代扣代缴-员工社保 b（反记账x ） 贷：应付职工薪酬 b（反记账x ）
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老师麻烦帮忙看一下这个账务处理 2022年11月计提工资 借：管理费用45147.27 贷：应付职工薪酬45147.27 计提11月代扣社保公积金借：应付职工薪酬4099.09 贷：其他应付款/代扣社保费3096.25 其他应付款/代扣公积金540 应交税金/个人所得税462.84 实际发放工资时发现有个人多扣了21元个税，想着在12月给补发回来 12月工资年底工资表又给错了，多加入一个不该加入的人员工资， 12月计提工资时 借：管理费用/工资42820贷：应付职工薪酬42820 计提12月代扣社保公积金借：应付职工薪酬/工资4063.86 贷：其他应付款/代扣社保3096.25 其他应付款/代扣公积金 540 应交税费/个人所得税 427.61 12月做错账个税427.61元，实际个税442.61元 2023年发放工资时怎么都找不平， 诉求想把去年的12月份计提重回，重新做正确的分录，12月份有笔工资485元在2月份发放的。
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企业用其他应付款核算代扣代缴员工个人承担的社保公积金，企业社保属于当月计提当月缴纳，工资是当月计提次月发放，期末的时候，其他应付款-代扣社保公积金是个负数，企业自行调整到了其他应收款中：借其他应收款-代扣社保公积金 正数 贷：其他应付款—代扣社保公积金 正数，是不是还应该做一笔分录：借：其他应收款-代扣社保公积金 负数 贷：应付职工薪酬 负数 进行冲减应付职工薪酬，而这笔冲减的分录意思是不是将员工个人承担的社保公积金从应付职工薪酬工资部分进行扣减掉，因为企业在期末已经缴纳了，次年的时候就不需要发放这部分了
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你好想问一下企业有一笔一年的管理费用-垃圾清运费每个月计提，已经计提了8个月，之前做的会计分录：借：管理费用，贷：其他应付款-单位往来，现在本月提前支付了这一笔一年的费用，是员工借支付的钱，做的会计分录是：借其他应收款-员工往来，贷库存现金，现在钱付了票也来了，问这个怎么做账呢
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不是。我是说我要把这笔钱寄到应收账款里，应该怎么寄？借管理费用，贷应收账款？
帮忙代缴的话应该是这么做的，借其他应收款（代缴社保公积金金额） 贷，银行存款。
用红色笔冲减吗？
没问题是可以这么做的。
就是说明年我每个月缴纳完成后应该按您说的下账？
对正常来说是应该这么做的。
好的，谢谢您
不客气，帮忙给个五星好评，多谢，多谢！
不好意思，还得麻烦您给看一下。这样对吗？
对，没错的，是这么做的。
好的谢谢
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