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您好老师 本月计提本月工资,本月发放,但是次月才扣社保 公积金 个税, 那么提前发工资,是不是科目余额表这三个科目,贷方会挂着数据,只有次月扣款后,才平掉这个科目?

2023-12-28 17:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-28 17:59

对,扣款了以后才能评的。

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快账用户1675 追问 2023-12-28 18:00

那本月计提的社保是哪个月份的?

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快账用户1675 追问 2023-12-28 18:01

可以不计提社保吗 科目是什么,计提社保的科目又是什么。 意义在哪里?

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齐红老师 解答 2023-12-28 18:09

社保都是公司负担的吗?

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齐红老师 解答 2023-12-28 18:09

你也可以不去提,最后只要能够平就行,方式有很多

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快账用户1675 追问 2023-12-28 18:09

公司部分 公司负担

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齐红老师 解答 2023-12-28 18:10

计提一下就是清楚点

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对,扣款了以后才能评的。
2023-12-28
同学你好 对的 2.直接冲就可以
2022-02-17
您好,余额包含了计提工资的部分和计提个人社保公积金部分,这些分录是对的 完整一套分录 一、计提工资时 (社保计提:单位的计提,个人的不计提。) 1、计提工资 借:××费用(管理/销售等)-工资 (应发工资-个税系统申报数据) 贷:应付职工薪酬——工资 2、计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)-社保和公积金 贷:应付职工薪酬——社保(单位) 二、发放工资时 1、发放工资 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款 2、上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款-社保(个人部分) 贷:银行存款 3、上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
2024-10-21
你好,他这个摘要里面写错了。
2023-06-21
社保和公积金是每个月扣的,所以每个月都按你计提的去冲 借应付职工薪酬*社保 -公积金  贷应付职工薪酬-工资
2022-05-10
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