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老师:增值税申报必须和根据财务报表来吗？增值税不是涉及到进项和销项专票的勾选合抵扣吗？财务报表只是涉及到企业所得税吧

2024-01-04 08:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-04 08:45

您好，是的，增值税收入和所得税收入要一致，税务是按年度进行比对的，不一样的金额会有风险预警的 2.增值税不是涉及到进项和销项专票的勾选合抵扣，是的。 3.财务报表只是涉及到企业所得税，是的

快账用户9363 追问 2024-01-04 08:46

那增值税可以先申报吗？为啥我的税务会计非要说增值税也是要等财务报表出来后，合企业所得税一起申报呢？

快账用户9363 追问 2024-01-04 08:47

主营业务收入肯定一致啊

齐红老师解答 2024-01-04 08:47

您好，要等财务报表的，因为有未开票收入，要等做完账才知道的呀，增值税收入也要申报这个未开票收入

快账用户9363 追问 2024-01-04 08:49

那如果没有这个未开票收入，是可以先申报增值税吗？

齐红老师解答 2024-01-04 08:51

您好，是的，就是为了保证增值税收入和所得税收入一致

2024-01-04

税务核查不是仅按财务报表类比，而是综合比对企业所得税申报表、增值税申报表、财务报表的勾稽关系，结合逻辑和行业指标分析。企业所得税申报表不单独列期间费用，是因它按 “应纳税所得额 = 收入 - 扣除” 逻辑设计，期间费用已包含在 “各项扣除” 中，无需单独列示，既符合税法计算原理，也简化了申报。

2025-07-08

你好好是的，第四季度财务报表也要更正的

2026-05-29

你好同学，你的操作是正确的

2022-09-11

同学，你好
你可以放在2季度所属期里面

2026-05-06

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