老师:增值税申报必须和根据财务报表来吗？增值税不是涉及到进项和销项专票的勾选合抵扣吗？财务报表只是涉及到企业所得税吧

老师好， 1、增值税申报表的进项税额和销项税额数据是不是抵扣认证到申报表二，以及开票软件月初上报汇总到申报表一的，然后表一表二数据自动到主表，最后计算出应交的增值税，假设无其他情况，就不用填写一直保存保存就可以申报了是吗？ 2、如果有类似进项税额转出等情况的，直接在附表填写就行，保证最后结果和账务一致即可对吗？不用上传什么凭证来支持所填数据吧 3、另外主表既然是附表生成，主表应该不用填写吧?

老师，我们公司刚转为一般纳税人，涉及到未转为一般纳税人前的业务现在才收到进项发票，是增值税专用发票，那是不是不能用于抵扣？直接在发票认证综合平台不勾选就行吗？

老师好，每个月做账的顺序是不是应该先把增值税进项发票在电子税务局上进行勾选认证，然后打出来，根据所有进项、销项在软件上做分录，人员工资、报销费用这些做完以后，先不要点结转。根据进销先把电子税务局的增值税申报表填写好，然后根据报表产生的税额去软件上做增值税未交和计提附加税的分录。然后缴纳增值税。在账本上点击结转。然后根据财务报表的利润表填写企业所得税报表，生成的要缴纳的企业所得税数据，去把软件上的结转分录删除掉。再写一笔企业所得税的计提分录。再去做结转分录，生成一个完整的当期应该做的账务分录。然后缴纳企业所得税，根据最终的财务报表填写电子税务局的财务报表。是这样吗？

老师您好，我们公司小规模纳税人，销售眼镜商店，有总公司和分公司分公司，分公司增值税报表及财务报表已报完，总公司财务报表进行合并申报，总公司增值税并没有合并申报，现在季报提取财务报表的时候说我们这个企业所得税的收入与增值税收入不符，我是否应该填写？（不会报了）

老师:增值税申报必须和根据财务报表来吗？增值税不是涉及到进项和销项专票的勾选合抵扣吗？财务报表只是涉及到企业所得税吧