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11月税费当月已计提,12月已经缴纳了,但是先进制造业加计抵减专管员让我更正申报后,11月抵扣后无需缴纳税费,但是11月税费已缴纳,现在可以抵前面的税,怎么进行账务处理呢?

2024-01-04 10:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-04 10:04

可以转到留抵税的呀 同学 借:应交税费—增值税留抵税额,贷:应交税费—应交增值税

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快账用户8889 追问 2024-01-04 10:06

那12月税费还是先进制造业加计抵减后不用交税了,也需要计提吗?然后应交税费-应交增值税再转入其他收益科目吗? 我现在还没报12月税

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齐红老师 解答 2024-01-04 10:08

如果之前已经转出来了 就需要再计提的哈   是转到其他收益科目的哈

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快账用户8889 追问 2024-01-04 10:10

第一个问题是11月已缴税才转留抵嘛,第二个问题是12月税费未缴税 计提后转其他收益就可以,这样对吗

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齐红老师 解答 2024-01-04 10:14

对的呀。如果对我服务满意的话 可以给我一个五星好评哦

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快账用户8889 追问 2024-01-04 10:15

谢谢您哦

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齐红老师 解答 2024-01-04 10:19

加油哈。 财务人。 加油

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