你好，请教一下，年结后2024的账已经2023那里面做了，现在有个问题1、怎么把2023账套改成2024的2.2023的数据恢复失败怎么办？

同学您好，您可以取消年度结账后再修改2023年的账，把应该在2024年做账的凭证删除，完成2023年年度结账后再做2024年的账。

2024-01-05

语音回放已生成，点击播放获取回复内容!

2024-02-03

这种处理方式不太符合会计规范和原则。在会计处理中，应当遵循权责发生制和会计分期的原则。对于 2023 年应进行的调整结转，应当在 2023 年的账目中进行会计分录处理，以准确反映当年的财务状况和经营成果。如果直接在 2024 年初的期初数中进行调整，而没有在 2023 年做相应的分录，可能会导致以下问题： 1.2023 年的财务报表不准确，不能真实反映当年的经济业务。 2.违反了会计核算的连贯性和准确性原则。建议您还是补充 2023 年的调整分录，将应付福利费转入未分配利润，以保证会计信息的准确性和合规性。例如，2023 年的调整分录应为：借：应付福利费贷：未分配利润

2024-08-01

老师你给我打电话对吧？

2024-06-27

1.本应计入2022年的收入，但在2023年才确认：借：以前年度损益调整 230,000贷：应收账款 230,000 2.2023年审计根据合同确认应该补充没做的收入：借：应收账款 190,000贷：以前年度损益调整 190,000 3.主营业务成本有部分属于2022年的需要调整回去：借：库存商品 24,000贷：以前年度损益调整 24,000 同时，你还需要将以前年度损益调整科目余额转入未分配利润，假设以前年度损益调整余额为借方116,000元（230,000-190,000-24,000），则需编制如下会计分录：借：利润分配——未分配利润 116,000 贷：以前年度损益调整 116,000 由于上述调整涉及到了以前年度的损益，因此需要对2023年12月的资产负债表和利润表进行相应的调整。具体来说，需要在资产负债表中调整应收账款、库存商品和未分配利润等项目的余额；在利润表中调整营业收入、营业成本和净利润等项目的金额。

2024-06-19