银行存款比做账的报表上多一分，查出原因，发工资时报表汇总和横着发工资有一分的差额。工资的发放也对，报表也对。 这种的情况到12月底了，怎么处理？1做银行余额调节表还是不管？2以后怎么避免？

员工社保是公司全部承担的，申报工资的时候还是有将个人部分写开。因为是做的先发再申报，8月发了工资，9月才申报，个税也是9月扣。做账我是，计提借，管理费用-职工，贷，应付职工薪酬。发放：借应付职工薪酬，贷社保个人部分，贷个税，银行存款。但是这样银行存款发出去带的金额和8月实际发放的金额就对不上了 ，或者说，个税部分我应该单独做一个分录计提吗？九月做账再来发放。那个人社保部分应该怎么做呀，因为申报工资，填基本养老，医疗的时候有填。求求老师们救救孩子吧

老师，因为2月发放1月员工工资的时候有少发或者多发员工的工资，是因为专项一些信息导致，所以出现小额的个数不一致。差额部分我在3月发2月的工资时直接放在应交部分了，我现在报2月的个税的时候发现其实当时算的也不对，因为这部分不应该放进工资表里面算的，那现在还要补差额，好麻烦，有什么比较妥当的方式时做吗？

银行存款比做账的报表上多一分，查出原因，发工资时报表汇总和横着发工资有一分的差额。工资的发放也对，报表也对。 这种的情况到12月底了，怎么处理？1做银行余额调节表还是不管？2以后怎么避免？

老师，工资直接做的借管理费用工资，贷银行存款，怎么会被查呢，依据在哪我又没在税务系统里做账，申报表里也不会显示这部分，即便是计提的话也是当月计提当月发放，资产负债表上应付薪酬里就不会有余额，这个可能被查帐的依据在哪里呢

2023.12最后一季度《现金流量表》调整问题： 做25年第2季度报表时，发现现金流量表最后余额不对，经查账，发现23年11月有两笔凭证做的分录为： 借：银行——A银行100W 其他应付款——其他支出45108 财务费用——手续费25 贷：银行存款——B银行 1045133 借：短期投资——基金50W 银行存款——A银行1W 贷：银行存款——B银行51W A银行从公司成立到现在，账务只有23年11月做的这两笔，后面为什么没继续做A银行的账原因不知道； 前面的财务干了近一年，走了也没补A银行的账，也没更正过《现金流量表》，我现在该怎么处理这块的账务？