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老师我们23年12月19号开票出去250546.38元专票,然后24年01月10号对方给我们付款,我分录怎么做呢?我这收入做到23年?增值税所得税正常缴纳?

老师我们23年12月19号开票出去250546.38元专票,然后24年01月10号对方给我们付款,我分录怎么做呢?我这收入做到23年?增值税所得税正常缴纳?
2024-01-08 21:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-01-08 21:25

你好,收入做到23年,增值税所得税正常缴纳。

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齐红老师 解答 2024-01-08 21:26

借,应收账款99000 贷,主营业务收入98019.8 应交税费-应交增值税(销项税额)980.2

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齐红老师 解答 2024-01-08 21:27

24年,收到款。 借,银行存款99000 贷,应收账款99000

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快账用户4752 追问 2024-01-08 21:42

我们是小规模,所以不用区分销项吧

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齐红老师 解答 2024-01-09 07:51

是的,小规模纳税人, 借,应收账款99000 贷,主营业务收入98019.8 应交税费-应交增值税980.2

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职称:注册会计师,税务师

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