我们是物业公司小规模纳税人，2023年12月份把2024年1月的发票预开完了，该怎么确认收入呀？怎么报增值税报表呀？老师，谢谢
你好，按实际的月份确认收入权责发生制。
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老师你好，我们是个体工商户，想开立谘询费发票，看了法规，想确认一下开票税率： 现将增值税小规模纳税人减免增值税等政策公告如下： 一、自2023年1月1日至2023年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。 我们在票税系统上看到谘询费6%，请问小规模的话，适用减按1%开立吗？ （每季度开票估计会超过30万）
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小规模纳税人 去年是开的免税发票 今年税率1% 一月份负数开具了一张免税发票 增值税纳税申报表怎么填写呀
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您好老师，我们公司小规模纳税人，物业管理公司，想一块开4个月的物业费发票，包含今年的12月和12月和明年的1月和2月，这样跨年分开开票吗？怎么记收入账呀？谢谢
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老师好，建筑施工企业，2023年是小规模，开了980万发票，税率1%，当年确认收入50万，交增值税50万/101%*1%=4950.5，2024年变一般人了，那么剩下的收人按什么税率缴纳增值税呢谢谢
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我们是物业公司小规模纳税人，2023年12月份把2024年1月的发票预开完了，该怎么确认收入呀？怎么报增值税报表呀？老师，谢谢
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粤公网安备 44030002003870号
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增值税报表是按开票金额报税吗？
申报表是按不含增值税的金额填写申报。
因为我开票12月预开票了2024年1月的发票，我12月份确认收入的时候，不确认2月份的，但是报增值税报表的时候，是不是要把开的月份的发票数填到申报表里呀？
4年还没有到呢，所以不确认收入只针对开票的部分交增值税。
到了二四年再单独确认收入，按月来确认收入。
就是12月份填的增值税报表里的数据和开票数据就不一致了是吧，
增值税和开票的能对上。增值税是按开票的全额交增值税了。
是收入这个金额会有差异，因为咱们账上没有体现收入，等到二四年再体现二四年的收入。
好的，谢谢老师
客气，祝您工作学习愉快。