我们公司12月份收到1张运费发票是增值税电子专用发票，单位名字开错了1个字，款已支付，现在在做12月份的账，该怎么做分录呢？这张发票怎么处理呢？

比如 这张开错的专用发票运费价款1000，进项税额90，支付了1090元，怎么做分录呢？

这张发票有没有勾选成功？抵扣没有就是。

正在做12月份的账，收到这张发票，还没勾选抵扣

这个运费是采购商品的运费吗？

是的，一次性写完完整的12月份的会计凭证和1月份收到重开的发票的会计凭证好吗？？太费劲了

因为我要问清楚写分录要准确分录不然白写。 借库存商品1000。待认证进项税额90。银行存款。1090 12月份做账就这样处理。

重开发票时怎么做账？这张发票要不要退回？

发票需要退回去收到红字发票红冲上面的分录，然后再收到正确发票。按照发票入账就可以了。

差评！！我问的是收到重开的发票后的会计分录，竟说些没用的，而且这是增值税电子专用发票应该不用退回吧？？