演示账套

请问我公司有一张90000的电子发票忘记在12月份红冲了，但账上已经做了红冲，目前去年账目已经结转，请问这样在本月申报增值税的时候如何处理呢？

2024-01-11 15:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-01-11 15:16

同学，涉及增值税是抵消掉的

快账用户4150 追问 2024-01-11 15:18

老师，什么意思呢

齐红老师解答 2024-01-11 15:20

就是你们开了一张发票，然后后面红冲掉，你的销项税是红字，要抵消之前的蓝字销项税呀

快账用户4150 追问 2024-01-11 15:23

老师，我如果现在红冲这张发票不就是一月的吗？我做红冲账是做到12月份，这样账面和申报的收入就不一致了，我是在想能不能通过无票收入调整一下

齐红老师解答 2024-01-11 15:31

同学，应该改下账的，让账和表一致

快账用户4150 追问 2024-01-11 15:33

账已经结转了，没法改了

齐红老师解答 2024-01-11 15:36

可以反结账，更改的，同学

同学，涉及增值税是抵消掉的

2024-01-11

你好这个不做，这个之前蓝字没有做，红字你账上也不需要做

2021-07-15

你好，需要确认新开发票的进项，并转出红字发票的进项增值税转出负数发票借：库存商品/费用等负数贷：应付账款/其他应付款等负数应交税费-增值税-进项税转出重新开具借：库存商品/费用等应交税费-增值税-进项税贷：应付账款/其他应付款等

2024-02-23

您好借应交税费-应交增值税-进项税额贷应交税费-应交增值税-进项税额转出

2021-07-11

您好，您先红冲成本。增值税表2进项转出，然后收到正确发票再正常计入成本勾选抵扣。

2023-06-06

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