红冲计提的分录就是

#提问#计提工资的时候,我要提现员工扣款(管理人员的扣款冲减应付职工薪酬,那我该怎么做分录呢,是做借方:管理费用_工资 红字 贷方:应付职工薪酬 红字 还是做 借:管理费用 红字 借:幸应付职工薪酬 蓝字?
文旅企业,主要营运景区等。因为有部分公益类项目有财政渠道拨付专项使用的资金。收到和支付的时候都通过其他应付款-专项资金进行过度并最终冲销成本。我想问一下,这个在年底汇算清缴的时候是不是都要相应的调减。尤其是应付职工薪酬,年底是不是要把冲销了费用的相应部分调减处理呢?
2022年做账的时候有一笔分录如下,涉及到应付职工薪酬分录 借主营业务成本 贷:应付职工薪酬-提成 贷:应付账款 请问申请汇算清缴的应付职工薪酬申报表时,以上涉及到这笔分录的数字,要不要填写到第九行的其他?还是说不用这笔分录的数字不用填写到应付职工薪酬申报表里面?
别的企业解散,安排了一名员工在我们公司,属于我公司员工了,给了25万的人员安置费,开的是收据,我已做其他应付款了,但是本来他的工资是在其他应付款每个月冲掉的,但是我没做,我还是跟其他员工一样做应付职工薪酬,结转的时候结转到费用里面了,现在年底想改正过来,就直接借其他应付款,贷应付职工薪酬吗
如果这样写分录借方主营业务成本5000贷方应付职工薪酬5000,只有老板一个人,计提工资时借方管理费用5000贷方应付职工薪酬5000,发放的时候把工资的应付冲掉了,而人工成本应付职工薪酬的5000一直做负债挂着,这样下去会越来越多,年底要处理结转到什么科目吗
2025年工资在2026年2月一次性补发怎样才能并入2025年度汇算中,
老师,别人给我开的国际货运费发票,单位写月,数量写1可以吗?一开始还单位和数量都没有。后面叫他加的,感觉怪怪的
4月5日公司购进一批货物,4月6日付款,4月8日收到进项发票,怎么做账。是应该走预付账款,还是应付账款呢?
采购不含税价345753元,拖车费用3000,FOB成交方式,请问老师,报关FOB价报多少?
老师,新成立的公司,法人自己的车辆,油费,停车费,过路费,怎么合理的计入公司成本
老师,我是做跨境电商小规模的,税务局查到了我的网店平台收入,之前报税都是按照有开多少发票就报多少收入,现在我要补上我全部的收入。我的成本有很多形式发票,我申报收入的时候可以按照收入减掉成本按照这个数去报收入吗?
老师,劳务派遣公司 这个月应向甲方结算的金额是276591。 由于工伤基数从1月下调。4月份才执行退补差额。 三个月一共退工伤差额是882.41。 扣除完之后结算单是275708.59。 这种情况的话是按276591,还是275708.59。做确认收入。
老师作为生猪饲养行业,购买的饲料不是有进项税吗,生猪的销售是免税的,购进的饲料的进项税怎么办
一般纳税人,机械租赁业务,湿租,能不能签清包工建筑施工合同,然后按简易计税开3%的发票?有租赁业务经验或者操作过的老师回答。
老师好,请问公司注销财务报表资产负债表期末余额是空的吧
计提的时候不涉及其他应付款、发放的时候才用其他应付款核算的,我现在不明白的是红冲的时候要不要从应付职工薪酬过一遍?
需要把计提和结转到其他付款的都要红冲