老师你好，我公司代理服务只开佣金发票，纯服务，打给总公司的预付款80万怎么消账，单次的合同价款有一个表格每次是5万左右，这种业务的整体分录怎么写？谢谢老师

但是我们只开佣金收入8000元啊。

比如单次合同价款合计5万元，这5万在预付款80万里扣，另外再打给我们8千元的佣金，然后我们开8000的服务费票出去

你好以后没有业务了吗

这个公司截止到23年底就结束了这个业务，另外专门开了一家公司专门接这个业务，所以老师，这两种情况分别怎么处理呢，谢谢

你好，那你支付出去的这个80万是什么业务的。

这80万就是给公司的预付款，用来抵扣单次消费的合同款（5-10）万元，每消费一次，我公司可以收到一笔佣金并开出佣金收入的发票。

那那你业务结束了，这一部分钱没有全用完，他退回吗？

这部分钱还剩13万多，会退回。

那你现在摊销了多少？是摊销了80-13吗？

一分钱都没摊，因为没有任何依据，今天要老板给了一个预付款扣款明细。一个表格。所以愁啊

实际对方给你提供的服务能算出来吗 从几月份开始的

能算出来，23年2月份开始，80万的预付款用了66万，佣金合计11万

那你就从2023年2月份儿开始，借主营业务成本或是管理费用， 贷预付账款按月做合计，这个预付账款贷方66万。

可是收入每次只开佣金部分啊，这样的话不是成本大于收入，并且还没有成本票哎？

我不是上面还写了一个或者管理费用吗。