下午好老师 ，麻烦请教一下，增值税专用发票入账，有进项税额，我们现在暂时没有销售额，产生的留底税额税局又催着退税，这个应该怎么处理比较合适，麻烦老师指导一下，非常感谢！
你好，同学 可以直接留在账面未来抵扣的
-
Q
有一笔费用，专票来了发现不能抵扣。请问会计分录这样做对吗。 （借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出） 【我们公司是先做账后认证的。发票暂时还没认证。那发票没认证就是没抵扣，是不是就不用转出】 有点懵，把自己绕晕了，麻烦老师们指教一下。
-
Q
老师，您好，我家的进项发票库存比较多（20年的进项发票还有33张），销项每月比较少，每月我都是进项税减去销项税等于应纳税额，我就想问一下，我这些进项发票都没抵扣也没入账，这些发票我应该怎么处理和做账？麻烦老师抽空回复一下吧，谢谢了。
-
Q
你好 老师，请问一下，我七月开了出口发票，因为申报出口退税的进项发票稽核还没稽核通过，所以出口退税申报不了，但是我们认证了对应的进项税额，现在八月了，我们申报七月的增值税，我们把对应的认证的七月准备用于免退税的发票怎么处理呀？在增值税申报表里面应该怎么填呀？麻烦老师指点一下，谢谢！
-
Q
老师，我昨晚问你的问题，还麻烦请教你一下哦。 进项留底税额退税，税局给退了又收回，我是做分录：借：应交税费——应交增值税 —进项税额转出贷：银行存款 ，又有误征退税，看差额正好是上月未交增值税贷方金额，意思就是收缴回的比退的多了直接抵了上月未交的，缴税记录就没有显示交的上月的未交增值税，这缴回的误征加抵上月的未交的增值税整个的过程我该怎么做分录呢？
-
Q
老师，您好! 我们是建筑租赁行业，然后以前开了发票但是没有确认收入（也就是没有进行账务处理），增值税税额正常交。后续项目完成，我要怎么进行收入的确认比较合理呢？（麻烦老师帮忙写一下账务处理） 另外企业所得税如何补交比较合规呢？
热门问答 更多>
-
老师，为啥不是办营业执照的时候，就给确定好是一般纳税人还是小规模纳税人呢？为啥是做税务登记的时候，自己去选择一般纳税人还是小规模呢？
-
老师，给个简历模板我
-
请问购买的excel从哪里学习呢？
-
小企业会计准则和企业会计准则有什么区别，公司是小企业会计准则，我在快账上建成了会计准则了，现在应该怎么办
-
老师8月份工资发了，没报个税怎么处理
-
有总结好的科目借贷的方向
-
卖厨房燃油的主营业务收入二级科目设置
-
老师，我公司是一般纳税人，下面这张3%的进项的专票可以抵扣吗？
-
请问找供应商制作了一批不锈钢床，供应商包工包料，该项业务应该怎么开票？
-
你好，老师，想问下我9月份首次报关单，但出口销售发票没开！进项也没有，怎么处理，我可以成本暂估，到时补进项票不，收入需要做未开票收入，10月开销售发票充未开票收入，还是到时直接10月确定收入，会不会影响首次出口退税，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师意思是说现在可以留底不退吗？
是的，现在是可以的
哦，那发票可以正常入账，也可以正常认证了吗？
发票可以正常入账，未来实际有销项税了，再认证抵扣
老师先入账，认证后有税款了抵扣吗？
是的，同学，是这样的
好的，谢谢老师的指导
不客气，同学，周末愉快