下午好老师 ，麻烦请教一下，增值税专用发票入账，有进项税额，我们现在暂时没有销售额，产生的留底税额税局又催着退税，这个应该怎么处理比较合适，麻烦老师指导一下，非常感谢！
你好，同学 可以直接留在账面未来抵扣的
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有一笔费用，专票来了发现不能抵扣。请问会计分录这样做对吗。 （借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款 借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出） 【我们公司是先做账后认证的。发票暂时还没认证。那发票没认证就是没抵扣，是不是就不用转出】 有点懵，把自己绕晕了，麻烦老师们指教一下。
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老师，您好，我家的进项发票库存比较多（20年的进项发票还有33张），销项每月比较少，每月我都是进项税减去销项税等于应纳税额，我就想问一下，我这些进项发票都没抵扣也没入账，这些发票我应该怎么处理和做账？麻烦老师抽空回复一下吧，谢谢了。
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你好 老师，请问一下，我七月开了出口发票，因为申报出口退税的进项发票稽核还没稽核通过，所以出口退税申报不了，但是我们认证了对应的进项税额，现在八月了，我们申报七月的增值税，我们把对应的认证的七月准备用于免退税的发票怎么处理呀？在增值税申报表里面应该怎么填呀？麻烦老师指点一下，谢谢！
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老师，您好! 我们是建筑租赁行业，然后以前开了发票但是没有确认收入（也就是没有进行账务处理），增值税税额正常交。后续项目完成，我要怎么进行收入的确认比较合理呢？（麻烦老师帮忙写一下账务处理） 另外企业所得税如何补交比较合规呢？
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老师，之前我们是小规模纳税人，只用过应交税费-应交增值税这个科目，请问一般纳税人有进销项，应该怎么做？请老师不要照搬百度的内容哈，我查了没看明白，一步一步的应该怎么做，比如只有销项没有进项的时候，比如进项大于销项的时候，比如销项大于进项的时候，缴纳的时候麻烦老师理一个清晰的思路，感谢，除了应交税费-应交增值税-进销项税额，其他应交税费下面的科目我都不熟悉，什么时候用转出未交，还有未交增值税
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老师意思是说现在可以留底不退吗？
是的，现在是可以的
哦，那发票可以正常入账，也可以正常认证了吗？
发票可以正常入账，未来实际有销项税了，再认证抵扣
老师先入账，认证后有税款了抵扣吗？
是的，同学，是这样的
好的，谢谢老师的指导
不客气，同学，周末愉快